中国上市公司网讯 3月16日，海光信息技术股份有限公司(以下简称“海光信息”或公司)首发申请获证上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，海光信息本本次拟发行股份不超过50,608.4522万股(不含采用超额配售选择权发行的股份数量)，不低于本次发行后总股本的10.00%。公司本次拟使用募集资金914,786.88万元，主要用于新一代海光通用处理器研发;新一代海光协处理器研发;先进处理器技术研发中心建设和科技与发展储备资金。

　　公开资料显示，海光信息的主营业务是研发、设计和销售应用于服务器、工作站等计算、存储设备中的高端处理器。产品包括海光通用处理器(CPU)和海光协处理器(DCU)。海光信息专注于高端处理器的研发、设计与技术创新，掌握了高端处理器核心微结构设计、高端处理器SoC架构设计、处理器安全、处理器验证、高主频与低功耗处理器实现、高端芯片IP设计、先进工艺物理设计、先进封装设计、基础软件等关键技术。秉承“销售一代、验证一代、研发一代”的产品研发策略，海光信息建立了完善的高端处理器的研发环境和流程，产品性能逐代提升，功能不断丰富，已经研发出可广泛应用于服务器、工作站的高端处理器产品。

　　上市委现场问询问题

　　1.请发行人代表说明：(1)发行人研发费用资本化率与可比公司存在差异的原因，相关会计政策是否符合《企业会计准则》的规定;(2)相关资产减值计提政策，与可比公司是否一致，是否符合《企业会计准则》的规定，相关会计处理是否稳健，并结合技术进步，说明相关摊销政策是否稳健;(3)发行人研发相关的内部控制是否健全有效，相关信息披露是否真实准确。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明：发行人在海光微电子和海光集成董事会席位没有达到公司章程约定的3/4，特别是发行人对海光微电子持股比例仅为49%的情况下，目前相关处理是否符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的规定。请保荐代表人发表明确意见。

　 3.请发行人代表说明：(1)与AMD就停止后续技术支持等事项是否存在争议或纠纷;(2)对AMD授权技术的消化吸收是否会引致相关知识产权纠纷。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板上市委员会

　　2022年3月16日