中国上市公司网讯 9月14日，山东数字人科技股份有限公司(以下简称“数字人”或公司)精选层挂牌申请获全国股转公司通过，公司将登陆新三板精选层挂牌。

　　据悉，数字人本次拟公开发行人民币普通股不超过800万股，占本次发行后总股本的比例不超过12.05%。公司本次拟用募集资金投入金额10,000.00万元，主要用于高清晰度数字人体研发及产业化建设项目、数字人云平台建设项目。

　　公开资料显示，数字人是一家专注于数字医学领域的软件开发企业，利用自身在断层图像分割、三维重建与可视化处理、系统应用开发等方面的技术创新和积累，从事“数字人体技术”的研发及应用推广，并为客户提供医学教育信息化产品及整体解决方案。公司主要产品包括数字人解剖系统、形态学教学系统及数字化实验室整体解决方案等，现有业务主要应用于医学教育、临床医疗及生命科教领域，致力于满足医学院校及医疗机构等客户在教学及培训过程中对教学方式、教学手段及师资条件等的数字化、信息化需求。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人进一步说明现有业务的成长性，成熟条件下的市场空间规模，现有业务向外延展的方向和市场空间，云化业务是否形成销售及与现有业务之间的关系。请保荐机构核查并发表意见。

　　2.发行人报告期主要通过招投标获取订单，部分通过中间商销售。报告期收入存在较强季节性，2017 年度至 2019 年度，发行人下半年实现的主营业务收入占全年主营业务收入的比例分别为 85.20%、80.47%和 80.91%。其中第四季度主营业务收入占全年主营业务收入的比例分别为 70.07%、 56.28%和 67.25%，且对应的收入确认全年占比对比同行业可比公司明显偏高。请发行人：(1)说明四季度收入占比偏高的原因，销售费用按季度的金额及占收入的比例情况。(2)说明报告期中间商客户变动频繁的原因，对菏泽城建工程发展集团有限公司应收账款及其他应收款长期挂账的原因。(3)结合在手订单及招投标情况，说明报告期内客户变动较大的原因，对持续经营能力和营业收入的影响，稳定主要客户的措施，获取新客户的措施，与长期大客户合作情况。请保荐机构、申报会计师核查并发表意见。

　　3.发行人 2019 年 2 月设立控股子公司深圳易创，其中公司持股 60%，林松棋持股 35%且担任深圳易创执行董事及总经理，王亚持股 5%。林松棋另外持有深圳市鑫飞精密设备有限公司 100%股权并担任执行董事及深圳市聚力达电子有限公司 50%股权并担任总经理、董事长。发行人 2017 年度、 2018 年度向鑫飞精密采购 55 寸触控一体机金额分别为 333.31 万元、208.35 万元，深圳易创成立后向鑫飞精密收购其经营性资产，鑫飞精密已不再开展实质经营活动。(1)根据发行说明书，林松棋、王亚尚未出资，请发行人说明相关原因及林松棋、王亚报告期是否在发行人处任职。(2)请发行人说明鑫飞精密目前注销进展;深圳易创的生产经营情况及内外部销售情况;对比说明一体机自产或外购对毛利率的影响。请保荐机构核查并发表意见。

　　全国股转公司

　　2020 年 9 月 14 日