中国上市公司网讯 5月13日，珠海拾比佰彩图板股份有限公司(以下简称“拾比佰”或公司)精选层挂牌申请获全国股转公司通过，公司将登陆新三板精选层挂牌。

　　据悉，拾比佰本次拟发行新股不超过4,000.00万股，占发行后总股本的比例为36.05%。公司本次拟投入募集资金金额30,000.00万元，主要用于偿还银行贷款、补充流动性资金、芜湖拾比佰一期工程项目。

　　公开资料显示，拾比佰的主营业务为家电金属外观复合材料的研发、生产、销售及应用拓展。报告期内，公司的产品主要应用于家电行业。自设立以来，公司主营业务未发生变化。公司自成立以来一直专注于家电金属外观复合材料行业，立足于为客户提供高性价比的金属外观复合材料的综合解决方案，秉承“引领、创新、互动、分享”的发展理念，一直高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，擅长挖掘前瞻性行业需求以及新材料的跨界引入，持续为家电、建筑、医疗、运输等行业输出优秀的产品方案，致力于成为高端的金属外观复合材料的专业供应商。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于存单质押与票据贴现。2020 年 1-2 月，发行人为赚取利差，通过银行和合并范围内关联公司频繁开展定期存单质押开具承兑汇票再贴现业务，累计存入三年期定期存款存单 20,100 万元、五年期定期存款单 2,000 万元，累计收到贴现款项 21,557 万元，银行承兑汇票均于 2020 年 12 月到期。2020 年 12 月银行承兑汇票到期后，由于发行人未在市场上找到合适的利率继续办理质押开具承兑汇票再贴现业务，故而以定期存单向银行质押取得短期借款。2020 年末发行人形成 1.71 亿元的定期存单，短期借款中以定期存单质押借款 1.20 亿元。报告期内，发行人支付上述事项相关的贴现利息费用、借款利息等合计 574 万元，收取对应定期存款的利息收入合计 760 万元。请发行人进一步说明：(1)上述业务中开具的银行承兑汇票是否具有真实的交易关系和债权债务关系，发行人以赚取利差为目的开展上述业务是否符合有关法律法规的规定。(2)上述业务相关收入和费用的确定是否依据充分，收入和费用的计算是否准确。请保荐机构、发行人律师、申报会计师核查并发表意见。

　　2.关于产品的优势及替代性。发行人 2020 年营收大幅增长，主要来源于低端产品中的 ST 膜产品对于 PCM 的替代。请发行人说明 ST 膜产品的优劣性，客户接受程度，持续拓展市场能力，未来毛利情况。

　　3.关于行业。请发行人：(1)说明发行人是否属于产能过剩行业或《产业结构调整指导目录》中规定的限制类、淘汰类行业。(2)结合其自身产品、行业属性、相关行业主管部门意见、过往相关主管部门审批情况等详细说明并论证发行人是否存在限制类或淘汰类产能及产品。请保荐机构、发行人律师对上述问题进行核查并发表意见，并请保荐机构、发行人律师对其相关认定的依据是否充分、合法、有效发表意见。

　　全国股转公司

　　2021 年 5 月 13 日