中国上市公司网讯 8月5日，河南众诚信息科技股份有限公司(以下简称“众诚科技”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

　　据悉，众诚科技本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过16,000,000股(未考虑超额配售选择权的情况下)，或不超过18,400,000股(全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下)，且发行后公众股东持股占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟投入募集资金13,000.00万元，主要用于数字化解决方案开发平台升级建设项目、数字化技术应用研发中心建设项目、营销及服务平台建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，众诚科技是一家信息系统集成服务提供商，主要面向党政机关、企事业单位客户，在数智政务、数智民生、数智产业等智慧城市细分领域提供数字化解决方案及相关服务。公司具备良好的咨询和设计能力、软件开发能力、系统集成能力、项目实施与管理能力，能够向客户提供包括前期咨询、方案设计、软件开发、系统集成、云化转型、运维服务等一体化综合解决方案，助力客户数字化转型，实现资源整合与业务协同。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于皓轩源。请发行人说明：(1)皓轩源的设立背景、员工持股的股权分配机制。(2)皓轩源股东的具体情况，包括是否在发行人处任职及具体职务;非员工的履历情况;入股背景及价格;是否存在与发行人客户、供应商及其关联方、关键经办人员存在关联关系、亲属及其他密切关系或其他利益安排的情形;是否存在股权代持的情形。(3)说明浩轩源关于股权转让、股东退出的相关约定及股权管理机制，离职员工仍然持有股权的原因，是否存在利益输送，是否存在纠纷或者潜在纠纷。请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表意见。

　　2. 关于存货及收入确认。(1)发行人 2021 年底存货中的库存商品同比大幅增加至 8,732.48 万元，其中无订单支持的为 4,407.89 万元。请发行人进一步具体说明无订单支持的库存商品规模大幅增加的合理性。(2)报告期各期末，发行人存货中的发出商品中包含云平台技术集成服务项目，余额分别为 1,391.03 万元、900.08 万元以及 409.47 万元，系 3 年的云平台技术服务产品，分期进行摊销。请结合项目具体情况进一步说明有关项目的收入确认方式以及成本归集和结转方式，是否符合企业会计准则有关规定。

　　请保荐机构、申报会计师针对上述事项核查并发表意见。此外，请保荐机构、申报会计师进一步说明问询回复中所述的针对期末存货盘点执行的替代性程序的具体内容及结论。

　　3.关于信息设备销售业务。发行人信息设备销售业务主要系公司在提供数字化解决方案及相关服务过程中，充分利用所积累的供应商资源为客户提供信息设备供货服务。发行人主要销售通用信息设备，不包含安装、调试服务，毛利率较低，报告期信息设备销售存续客户及各期新增客户远多于其他业务，收入呈逐年上涨趋势。请发行人说明：(1)信息设备销售业务的客户获取方式，各期面向数字化解决方案客户、信息技术服务客户销售通用信息设备的情况，信息设备销售业务客户复购率，销售是否呈现季节性特点，是否属于贸易类收入。(2)通用信息设备主要采购来源，供应商与客户是否存在指定关系，是否存在从供应商直接发往客户的情况，客户未直接向供应商购买的商业合理性，发行人是否为代理销售。请保荐机构、申报会计师说明对设备销售业务购销合同、支付结算、物流配送等核查情况，就销售真实性、商业合理性、收入确认合规性发表意见。

　　4.关于购买房产。报告期内，发行人向郑州众诚购买房产，请发行人说明：(1)郑州众诚获取该房产的时间和价格。(2)由于未获得房屋产权证，所签订的《郑州市存量房买卖合同》是否有效。

　　北京证券交易所

　　2022 年 8 月 5 日