中国上市公司网讯 8月31日，江苏远航精密合金科技股份有限公司(以下简称“远航精密”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

　　据悉，远航精密本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2,500万股(未考虑行使超额配售选择权情况下);不超过2,875万股(全额行使超额配售选择权情况下)。公司本次拟投入募集资金46,366.00万元，主要用于年产2,500吨精密镍带材料项目、年产8.35亿片精密合金冲压件项目、研发中心建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，远航精密主要从事电池精密镍基导体材料的研发、生产和销售。公司作为国内较早从事精密导体材料制造的企业，通过在行业内多年的经验积累，具备多种技术规格的镍带、箔以及下游精密结构件一体化的研发和生产能力。公司主要产品镍带、箔及精密结构件主要作为连接用组件用于锂电池等二次电池产品中;少部分作为复合材料用于金属纪念币行业。公司主要产品下游终端广泛应用于消费电子产品、新能源汽车、电动工具、电动二轮车、储能、航空航天、金属纪念币等领域。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于红筹架构。根据申报文件，2008 年，发行人实际控制人周林峰拟将其控制的境内权益实施境外上市，因此搭建了红筹架构，新镍国际以 0元的对价取得了精密有限 100%的股权。2011年 2 月，新镍国际以现汇方式对精密有限增资 4,500 万港元。2011 年 7 月，新镍国际以 0 元的价格将精密有限 66.67%的股权转让给新远航控股。2017 年，周林峰将其持有的新镍国际 100%股权全部转让给四维投资，原因系出于收购部分公众投资者的股份及规划完成远航精密合格上市之资金需要。请发行人进一步说明：(1)2011 年 2 月，在发行人拟拆除红筹架构的背景下，新镍国际向公司增资的原因、背景及增资款项的来源，是否涉及外部融资。(2)搭建及拆除红筹架构过程中新镍国际的历次股权受让涉及所支付的股权转让款的资金来源，是否涉及外部融资，搭建及拆除红筹架构过程中税费(如有)是否均已缴纳完毕，所有资金进出是否均履行了必要的审批登记程序，有无违反相关法律法规的情形，是否存在受到行政处罚的风险。(3)结合四维投资的历史沿革、实际控制人情况，说明红筹架构拆除后，于 2017 年将新镍国际股权转让给四维投资的原因和背景，补充说明“收购部分公众投资者的股份及规划完成远航精密合格上市之资金需要”的具体含义及安排。(4)红筹架构是否彻底拆除，拆除后发行人股权是否清晰，是否存在代持情形，是否存在影响发行人独立性的协议或其他安排。请保荐机构、发行人律师核查并发表意见。

　　2.关于期货业务。报告期内，发行人开展了期货投资活动，同时将产生的收益计入了投资收益。请发行人补充披露期货等高风险业务的开展情况、相关的内部控制制度和执行情况，相关会计处理是否符合会计准则规定。请保荐机构、申报会计师核查并发表意见。

　　北京证券交易所

　　2022 年 8 月 31 日