中国上市公司网讯 9月5日，曙光数据基础设施创新技术(北京)股份有限公司(以下简称“曙光数创”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

　　据悉，曙光数创本次拟公开发行股份不超过790.00万股(未考虑超额配售选择权的情况下);不超过908.50万股(全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下)。公司本次拟以募集资金投入金额28,440.00万元，主要用于曙光数据基础设施创新技术(北京)股份有限公司液冷数据中心产品升级及产业化研发项目、补充流动资金。拟于北交所上市，保荐机构为首创证券。

　　公开资料显示，曙光数创是一家以数据中心高效冷却技术为核心的数据中心基础设施产品供应商，主营业务为：浸没相变液冷数据中心基础设施产品、冷板液冷数据中心基础设施产品、模块化数据中心产品的研究、开发、生产及销售，以及围绕上述产品提供系统集成和技术服务。

　　公司专注于数据中心领域，在数据中心高效冷却的研发及服务方面积累了丰富经验，形成数据中心高效冷却系列化的技术和产品;助力实现数据中心领域的节能降耗，降低数据中心运行成本，提升服务器的可靠性。公司的数据中心基础设施产品也包括数据中心供配电系统、监控系统、服务器的液冷散热部件等其它配套系统。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.发行人期末在手订单大部分面向公司 B，公司 B 曾为控股股东关联方，部分董事曾在控股股东或发行人任职，发行人销售费用率低于同行业水平。请发行人说明：(1)2019 年公司 B 对外进行股权转让，是否与交易对方已约定该股权的后续对外转让计划，2021 年前述股权再次转让时，股权转让价格是否与 2019 年受让该部分股权转让价格一致，股权转让价格是否合理。(2)发行人是否通过前员工等关联自然人的影响获取公司 B 订单和商业机会，该等影响与销售费用率低是否具有相关性;发行人技术路径在公司 B 的最终应用中是否有独占性，发行人与公司 B 的合作是否具有持续稳定性。请保荐机构核查上述情况，并说明相关风险，以保证信息披露真实、准确、完整。

　　2.关于收入。(1)报告期内发行人浸没相变液冷数据中心基础设施产品收入占营业收入比重超过 70%，而浸没相变液冷产品受单一客户、单个合同以及国家政策影响较大。请发行人说明单个合同金额重大且某一时点确认收入是否会使收入出现年度之间大幅波动，发行人未来营业收入是否可持续增长，针对上述情况拟采取的具体应对措施。(2)发行人报告期内冷板液冷数据中心基础设施产品的收入波动较大且 2021 年收入出现大幅下降，而募集资金拟继续投入该产品的研发。请发行人进一步说明冷板液冷产品收入波动原因，是否与同行业变动趋势一致，募集资金拟用于冷板液冷数据产品研究的必要性及具体预算金额、投入时间、预计产生效益等情况。(3)请发行人说明浸没相变液冷和冷板液冷两类产品目前已签订和近期拟签订的订单总体金额、前五大项目内容、金额及预计收入确认期间等情况。请保荐机构说明核查情况并发表核查意见。

　　北京证券交易所

　　2022 年 9 月 5 日