中国上市公司网讯 11月16日，华信永道(北京)科技股份有限公司(以下简称“华信永道”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

　　据悉，华信永道本次拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过1,100.00万股(未考虑超额配售选择权的情况下)，或不超过1,265.00万股(全额行使本次股票发行的超额配售选择权的情况下)。公司本次募集资金使用金额12,917.72万元，主要用于综合服务能力提升项目、数字智治一体化平台项目。

　　公开资料显示，华信永道是一家提供住房公积金及银行业数字化解决方案的供应商和服务运营商，为全国各地的住房公积金管理机构和银行提供多跨场景的信息系统相关的软件定制开发、维护服务、第三方产品销售与集成、外包服务等业务。公司在全国有超过100个住房公积金客户，覆盖全国24个省、自治区、直辖市，其中包含15个省会或副省级城市，服务逾5,000万缴存人，住房公积金缴存人规模前一百的城市中，发行人服务的缴存人数及客户数量市场占有率均为行业第一。

　　公司自成立以来始终重视研发工作，拥有专业结构合理、经验丰富的研发团队，先后参与起草和制定了相关行业标准，包括《住房公积金基础数据标准》(JGJ/T320-2014)、《住房公积金信息系统技术规范》(JGJ/T388-2016)、《住房公积金资金管理业务规范》(JGJ/T474-2019)，公司目前已取得164项软件著作权，并取得7项专利，其中发明专利5项，连续多年获得高新技术企业认证，并于2022年3月获北京市经济和信息化局认定的北京市“专精特新”中小企业。此外，公司通过了ISO27001、ISO9001、ISO20000、ISO29151质量体系认证、ITSS认证、CCRC认证、CMMI5认证等，并先后荣获“AAA级诚信经营示范单位”“AAA级质量服务信誉单位”“AAA级信用等级证书”“2019中国互联网+住房公积金行业优秀解决方案奖”“2021数字政府住房公积金行业最佳解决方案服务商”等。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于毛利率。根据申报文件，发行人 2019 年到 2021 年的毛利率分别为 43.26%、24.88%、46.72%，不同地域收入毛利率差异较大，且同一地区不同年份毛利率波动也较大;存货-合同履约成本余额分别为 6,904.25 万元、5,260.17 万元和 5,681.77 万元。请发行人：(1)补充说明存货-合同履约成本中的项目在下一年度实现的收入和毛利率情况，与本年度的毛利率进行比较并说明差异的合理性。(2)说明毛利率不同地域和相同地域不同年份差异较大的原因及合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2.关于提前开工。根据申报文件，报告期内，发行人存在签订合同时间晚于开工时间的情形。住房公积金 IT 系统结构复杂、采购签约流程时间较长或客户部分需求尚待明确均会导致合同未及时签署。请发行人说明：(1)上述提前开工的情形是否存在后补办招投标程序的情况，补办占提前开工的比例。(2)上述提前开工的情况是否符合招投标法等相关法律法规的规定，是否存在被采取处罚或被认定为合同无效的风险。请保荐机构、发行人律师进一步核查并发表明确意见。

　　3.关于业绩波动。根据申报文件，报告期内，发行人主营业务收入分别为 23,708.28 万元、17,857.07 万元、23,316.62 万元和 5,319.35 万元，净利润分别为 2,833.57 万元、-2,939.14 万元、3,503.85 万元和-1,800.21 万元，2020 年软件定制开发和第三方产品销售与集成收入均大幅下滑，导致 2020 年大幅亏损。请发行人说明业绩大幅波动的原因及 2022 年业绩预测合理性。请保荐机构核查并发表意见。

　　4.关于开拓非公积金领域业务。根据申报文件，“发行人开拓非公积金领域共分为两个部分，银行类客户及智慧口岸领域客户”， “发行人为银行客户提供的主要服务是基于银政合作快速发展的背景下，按照大型银行类客户的业务目标和相关数字化项目需求，为其提供公积金、数字房产等金融服务场景融合解决方案、数字化项目交付能力、运维服务能力的输出”、以及“发行人的控股子公司晟谦信息重点围绕智慧口岸、数字贸易方向开展产品研发与业务拓展”。请发行人从技术、产品、市场拓展等角度，对比说明以上两个非公积金领域和公积金领域的竞争要素具体异同点，发行人在新领域的拓展中采取的措施和成效。请保荐机构进一步核查并发表明确意见。

　　北京证券交易所

　　2022 年 11 月 16 日