中国上市公司网讯 1月3日，山东一诺威聚氨酯股份有限公司(以下简称“一诺威”或公司)首发申请获北交所通过，公司将登陆北交所上市。

　　据悉，一诺威本次拟向不特定合格投资者公开发行不超过2,993.27万股(未考虑超额配售选择权);不超过29,562.27万股(含行使超额配售选择权)。公司本次拟投入募集资金50,000.00万元，主要用于年产34万吨聚氨酯系列产品扩建项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，一诺威为国内专业的聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物系列产品规模化生产企业，主要从事聚氨酯原材料及EO、PO其他下游衍生物系列产品的研发、生产与销售及承接塑胶跑道等体育场地工程的施工。

　　公司旗下产品分为三大类，一类是聚氨酯弹性体类系列产品，包括CPU、TPU、微孔弹性体、铺装材料及防水材料等;一类是聚酯、聚醚及组合聚醚等;一类是EO、PO其他下游衍生物，包括表活聚醚单体、减水剂聚醚单体等。

审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于研发费用真实性。根据申报文件，发行人将研发活动中形成产品的材料投入由“研发费用”科目调整至“营业成本”，并不改变该材料投入的研发属性，不会影响高新技术企业的认定，但发行人研发项目形成的新产品类别及新产品代表牌号在报告期各个期间内存在重合的情况。请发行人说明研发项目形成的新产品与生产销售的产品是否存在重合及其原因，是否存在将生产成本调整至研发费用以满足高新技术企业认定的情况。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2.关于超产能生产、危险化学品使用等环节的合规性。根据申报文件，(1)发行人子公司报告期内存在较大比例超产能生产情况。(2)发行人业务开展过程中，在危险化学品使用、储存、运输、交易(经营)等多个环节均存在违规情形。请发行人说明：(1)发行人及其下属公司生产、销售、运输、储存等环节涉及危险化学品的种类、名称和数量，发行人目前生产经营中涉及到危险化学品相关业务是否完全符合相关危险化学品管理、安全生产、劳动保护等相关法律法规的规定。(2)报告期内相关违规行为是否充分披露，是否存在被行政机关处罚的风险，是否构成重大违法行为，是否构成本次发行上市障碍。(3)各相关主体超产能生产行为是否已经切实整改完毕，整改行为是否彻底，整改后的的业务流程及相关制度是否能够充分控制风险，相关责任是否能够有效落实到相关责任主体，整改措施是否具有有效性和可执行性，是否有利于维护中小股东利益;发行人目前的生产经营是否符合《中华人民共和国环境保护法》等相关法律、法规及规范性文件的规定。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。

　　北京证券交易所

　　2023 年 1 月 3 日