中国上市公司网讯，6月21日，江苏紫金农村商业银行股份有限公司首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所上市。

　　据悉，紫金农商银行首次公开发行A股不低于发行后总股本的10%（含10%），且不超过发行后总股本的25%（含25%），即不低于366,088,889股，且不超过1,098,266,666股，发行后总股本不超过4,393,066,666股。公司本次发行募集资金扣除发行费用后，将全部用于充实本行资本金，以提高本行资本充足水平，增强综合竞争力。

　　公开资料显示，紫金农商银行经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现，代理发行、代理兑付、承销政府债券，买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务，代理收付款项及代理保险业务，提供保管箱服务；外汇存款、外汇贷款、外汇汇款，外币兑换，国际结算，外汇票据的承兑和贴现，外汇担保，外汇同业拆借，资信调查、资信和见证业务，结售汇业务，基金销售业务，经银行业监督管理机构批准的其他业务。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期发行人存在核销应收账款和转让不良资产情形。请发行人代表说明：(1)不良资产处置及核销的范围、依据、流程、审议程序及权限，相应的内部控制制度;(2)转让不良资产的定价依据，与账面价值存在较大差异的原因，被转让不良资产以前年度的分类是否准确，减值或拨备计提是否充分，对财务数据和监管指标的影响;(3)相关资产转让交易、信托交易是否存在发行人需要承担回购、保底、承诺收益、承担服务以外额外义务等责任的条款或变相条款;(4)通过紫金信托认购不良资产的原因，是否构成关联交易，是否具有商业合理性，是否存在潜在风险。请保荐代表人说明核查过程、依据，并发表明确核查意见。

　　2、报告期发行人重组贷款逐年增长，各期末不良贷款率逐年下降，部分行业迁徙率较高。请发行人代表说明：(1)报告期内重组贷款比重呈上升趋势，且重组贷款占比超过逾期贷款占比的原因及合理性;(2)与可比上市银行相比，重组贷款占比是否合理;(3)重组贷款的五级分类是否合理，减值计提是否充分，是否存在通过重组贷款规避相关监管指标的情形;(4)雨润系、金翔系贷款情况，分类是否准确，未来可收回性是否存在重大不确定性;(5)不同行业贷款五级分类的标准、贷款拨备计提依据，调整拨备计提率的合理性。请保荐代表人说明核查过程、依据，并发表明确核查意见。

　　3、报告期内，发行人证券投资平均余额、证券投资利息收入增长幅度较大。请发行人代表说明：(1)报告期内证券投资业务及利息收入大幅增加的原因，利息收入的比例是否与同行业一致;(2)不同金融资产的公允价值计量、期末减值测试的具体过程，对各期财务数据的影响，各类减值准备是否充分;(3)应收账款类投资中是否存在类贷款性质投资，采用类贷款形式且收益率更高的原因及合理性，是否规避相关贷款监管规定，减值准备计提是否谨慎、合理;(4)证券投资产品中是否存在潜在兑付风险，是否计提充分减值准备，是否进行充分披露;(5)证券投资及理财业务是否符合最新的监管政策要求，相关整改情况。请保荐代表人说明核查过程、依据，并发表明确核查意见。

　　4、报告期内发行人曾发生贷款风险识别不够及时、信贷资产转让不够规范、未按照规定履行客户身份识别义务、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告等情况。请发行人代表说明：(1)违规事项发生的原因，是否构成重大违法违规;(2)发行人是否已按照相关制度的要求对信贷资产进行了严格谨慎的分类，违规事项对发行人的业务、财务、行业监管指标造成的影响，是否构成重大不利影响;(3)公司相关内控制度是否健全并有效执行，是否能够合理保证公司运行合法合规。请保荐代表人说明核查过程、依据，并发表明确核查意见。

　　5、发行人第一大股东紫金集团所控制的企业中包括小贷公司、融资租赁公司、资管公司、担保公司、投资公司、信托公司等多家企业。请发行人代表：(1)说明与上述公司业务是否存在相同或相似性、是否存在利益冲突、发行人独立性是否受到不利影响;(2)如存在相同或相似性，请说明相关风险及利益冲突防范解决措施。请保荐代表人说明核查过程、依据，并发表明确核查意见。