中国上市公司网讯，7月17日，北京宇信科技集团股份有限公司(以下简称“宇信科技”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，宇信科技首次公开发行A股数量为4,001万股，占发行后总股数的比例为10.002%。公司本次拟使用募集资金47,288.33万元，主要用于基于大数据技术和互联网思维的智慧银行建设项目、金融云服务一体化运营及管理平台建设项目、面向消费金融公司的IT整体解决方案建设项目以及面向银行的IT产品国际化改造及海外输出建设项目。

　　公开资料显示，宇信科技是国内规模最大的银行 IT 解决方案提供商之一，主要从事向以银行为主的金融机构提供包括咨询、软件产品、软件开发和实施、运营维护、系统集成等信息化服务。公司成立至今，一直将以银行为主的金融机构作为主要服务对象，凭借行业领先的技术优势及良好的服务意识，在金融领域内积累了大量具有长期稳定合作关系的客户。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期发行人营业利润增长超过营业收入，但经营性活动现金流净额与同期净利润不匹配，2017年经营性现金流净额远低于同期净利润。请发行人代表：(1)结合报告期内收入结构变化，说明综合毛利率持续上升的原因;(2)结合开发项目谈判、收入成本配比等，说明中小型项目毛利率更高的合理性;(3)说明系统集成销售及服务收入金额及占比逐年下降，毛利率却逐年上升的原因及合理性;(4)结合毛利率比较情况，说明报告期内与中信银行关联交易的必要性和公允性;(5)说明各期经营性现金流净额与净利润的差异原因;(6)结合期末应收账款大幅增加、期后回款、经营性现金流净额与净利润差异较大等情况，说明是否存在调节利润的情形;(7)说明2018年上半年经营业绩情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人子公司珠海宇诚信具有房地产开发业务资质。请发行人代表说明：(1)珠海宇诚信成立的基本情况，与珠海东渝房地产顾问有限公司签署《房地产开发项目全程开发咨询顾问管理合同书》的具体内容、实际执行情况;(2)宇信大厦的施工进展情况、主要用途，如何保证宇信大厦不用于房地产经营业务;(3)珠海宇诚信在宇信大厦建成后的安排、小股东的退出机制，如何保障宇信大厦项目完工后，珠海宇诚信将不再从事房地产业务，相关措施的披露情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人持有晋商金融20%股权、湖北消费金融12%股权。2014年-2016年期间，发行人与关联方发生多笔资金拆借行为，在关联方晋商金融存款5000万元并于2017年收回。请发行人代表说明：(1)入股两家消费金融类企业的主要原因，两家公司日常经营是否符合当前金融行业相关产业政策和要求;(2)报告期内资金拆借的发生原因、履行的内部程序及清理情况;(3)2016年发行人在关联方晋商金融存款5000万元的原因及最终用途，履行的审议程序，是否属于高风险投资或关联方资金占用;(4)是否建立防范关联方资金拆借的相关内部控制制度并有效执行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、发行人控股子公司、参股公司较多，且业务领域较为分散。请发行人代表说明：(1)参、控子公司设立的目的及定位，与发行人业务的相关性，报告期内经营的合规性，大部分参、控股子公司报告期内亏损的原因，未来的发展规划，是否属于高风险投资或类金融业务;(2)少数股东、合资方是否在发行人(母公司)处任职，部分少数股东、合资方同时持有发行人(母公司)股份安排的原因，是否存在利益冲突;(3)报告期内与部分联营企业关联交易的必要性和公允性;(4)对外投资相关的内部控制制度是否健全并有效执行;(5)未将发行人为第一大股东且持股比例较高的铜根源、上海拍贝两家公司合并报表的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　5、发行人主要业务包括定制化软件开发、人员外包运维服务、系统集成销售及服务和自有软硬件产品销售等。报告期内存货余额较大。请发行人代表：(1)区分不同业务模式，说明收入确认政策、结算方式及信用政策、对应各项成本归集、结转的方法和过程，相关内部控制制度及执行情况;(2)说明是否存在期限较长的发出商品或长期未结转的项目成本及原因，存货跌价计提是否充分;(3)结合与客户有关结算确认周期的约定，说明项目成本中“人员外包及运维服务”金额波动的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

发行监管部

2018年7月17日