中国上市公司网讯 6月28日，广东嘉元科技股份有限公司(以下简称“嘉元科技”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，嘉元科技本次拟发行股份不超过5,780.00万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司使用募集资金投入金额96,940.78万元，主要用于 5000 吨/年新能源动力电池用高性能铜箔技术改造项目、现有生产线技术改造项目、企业技术中心升级技术改造项目、高洁净度铜线加工中心建设项目以及补充流动资金。

　　公开资料显示，嘉元科技主要从事各类高性能电解铜箔的研究、生产和销售，主要产品为超薄锂电铜箔和极薄锂电铜箔，主要用于锂离子电池的负极集流体，是锂离子电池行业重要基础材料。同时，公司生产少量 PCB 用标准铜箔产品。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明：(1)主要向李美林控制的公司采购原材料的商业合理性，包括但不限于是否就其最终货源、资信情况、发票合规性等因素进行过背景调查;(2)在李美林涉嫌虚开增值税发票罪名而被采取强制措施后，是否对有关采购及发票凭证进行过自查，以确定是否被牵连;(3)相关税务部门出具的文件对于判断发行人与该等供应商所涉案件并无牵连，是否具有充分性与权威性;(4)是否存在增值税相关违法违规行为。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.结合以上问题，请发行人代表说明：在主要供应商因涉嫌虚开增值税发票而停止供货之后，放弃采购废铜作为主要原材料，是出于成本考虑、生产工艺考虑，还是其他考虑。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表：(1)解释双光 6μm 和双光 7-8μm 锂电铜箔等更薄、技术要求更高的产品为何耗电量更低，分析发行人采用自行统计的结果作为标准耗电量是否准确，一并分析单位耗电量逐年降低的合理性; (2)说明报告期内产量与耗电量、耗水量、三废排放量的匹配性。请保荐代表人发表明确意见。

　　4.请发行人代表：(1)分析研发投入占营业收入之比逐年下降的原因;(2)结合同行业公司已研制成功并批量销售更高规格铜箔产品的事实，说明如何保持技术先进性及现有的市场份额;(3)分析一旦市场转向更高规格铜箔产品，现有存货及固定资产是否存在减值风险。请保荐代表人发表明确意见。

　　5.请发行人代表说明：(1)发行人与金象铜箔原为梅雁吉祥控股子公司，相关股权转让是否价格公允、履行必要决策程序和信息披露以妥善保护梅雁吉祥中小股东利益;(2)发行人因杨琦等签署一致行动协议而将持股42%的金象铜箔纳入合并范围的依据与合理性;(3)发行人与该等一致行动人及梅雁吉祥是否存在关联关系或其他利害关系。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2019 年 6 月 28 日