中国上市公司网讯 8月27日，华熙生物科技股份有限公司(以下简称“华熙生物”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，华熙生物本次拟公开发行股票不超过49,562,556股新股，不低于发行后总股本的10%。公司本次拟募集资金投资额315,437.83万元，主要用于华熙生物研发中心提升改造项目、华熙天津透明质酸钠及相关项目、华熙生物生命健康产业园项目。

　　公开资料显示，华熙生物是全球领先的、以透明质酸微生物发酵生产技术为核心的高新技术企业，透明质酸产业化规模位居国际前列。公司凭借微生物发酵和交联两大技术平台，开发有助于人类生命健康的生物活性材料，建立了从原料到医疗终端产品、功能性护肤品及功能性食品的全产业链业务体系，服务于全球的医药、化妆品、食品制造企业、医疗机构及终端用户。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明：(1)透明质酸的微生物发酵生产技术平台和透明质酸交联技术平台在技术与商业运用上的关系;(2)发行人与山东省药学科学院合作研发核心技术的具体分工情况;(3)为确保持续研究创新能力而在人员引进及培养、核心技术目标锁定等方面所做的工作，包括但不限于核心技术人员的年龄与技术背景;(4)研发投入占收入比持续低于 5%，是否表明研发投入不足;(5)发行人技术“全球领先”和“国际先进”的依据。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明：(1)引入与终止经销商的标准、流程及风险控制程序;(2)海外业务的开展情况，包括但不限于主要出口国及客户、销售模式、订单获取方式、定价政策等;(3)发行人线上自营的收入确认是否考虑 7 天退货条款，低退换率是否足以表明收入确认符合企业会计准则的规定;(4)是否存在通过推广公司进行刷单行为。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明，(1)对法国 Revitacare 的管理措施，包括但不限于派驻人员、定期获取财务数据等;(2)Revitacare 在报告期内扣除业绩薪酬奖励而对发行人的利润贡献情况及收购该公司的商业逻辑;(3)将 Revitacare 的客户关系确认为无形资产并按 9 年摊销的合理性;(4)Revitacare 在 2019 年 2 季度业绩较 1 季度大幅改善的原因。请保荐代表人发表明确意见。

　　4.请发行人代表就开曼华熙说明：(1)从港交所退市原因、退市后是否更换会计师事务所;(2)在港上市期间是否存在信息披露违法违规，分红资金跨境流动及红筹架构搭建和拆除的合规性及纳税情况。请保荐代表人发表明确意见。

　　5.请发行人代表说明，向关联方山东福瑞达生物工程有限公司以低于第三方交易单价采购 HA—滴眼液级、向关联方华熙九州和华熙百润采购推广服务的公允性及定价合理性，是否存在利益输送等情形。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2019 年 8 月 27 日