中国上市公司网讯 11月13日，上海硅产业集团股份有限公司(以下简称“硅产业集团”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，硅产业集团本次公开发行股票的数量为62,006.82万股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次拟使用募集资金金额250,000.00万元，主要用于集成电路制造用 300mm 硅片技术研发与产业化二期项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，硅产业集团主要从事半导体硅片的研发、生产和销售，是中国大陆规模最大的半导体硅片制造企业之一，是中国大陆率先实现 300mm 半导体硅片规模化销售的企业。硅产业集团自设立以来，坚持面向国家半导体行业的重大战略需求，坚持全球化布局，坚持紧跟国际前沿技术，突破了多项半导体硅片制造领域的关键核心技术，打破了我国 300mm 半导体硅片国产化率几乎为 0%的局面，推进了我国半导体关键材料生产技术“自主可控”的进程。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表：(1)结合半导体行业的最新变化，说明展开对境内外公司收购行动的战略意图及达成情况;(2)说明是否拥有足够的人力资源与技术储备，以对该等拥有核心技术的境内外子公司实施包括技术、资金等方面的有效整合;(3)说明是否已针对新近整合完成的公司架构，建立了有效的内部控制体系。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.上市委委员注意到，在比较收购新傲科技前一会计年度(2018)的营业收入、资产总额、资产净额和利润总额占收购前发行人相应指标的比例时，采用未审报表数据，即利润总额 189.52 万元，而披露的模拟合并新傲科技的财务报表采用经审计的数据，二者对利润总额的影响差异为 3,736.80 万元。发行人披露该差异主要由于新傲科技单体未审报表 2018 年计提了 3,786.51万元存货跌价准备，而在模拟合并报表时进行了冲销。请发行人代表说明：(1)计算收购前后相关财务指标时未采用经审计报表数据的原因;(2)新傲科技 2018 年度未审报表计提 3,786.51 万元存货跌价准备及模拟合并予以冲销的原因、是否构成会计差错调整;(3)结合上述情形进一步判断发行人是否因收购新傲科技造成前一会计年度(即 2018 年度)的新傲科技利润总额占收购前发行人之比超过 100%。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人进一步说明发行股份购买资产时，发行股份的定价是否已参考可比企业的平均估值，发行价格是否公允，是否存在利益输送。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2019 年 11 月 13 日