中国上市公司网讯 4月9日，常州市凯迪电器股份有限公司(以下简称“凯迪股份”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，凯迪股份本次拟公开发行股份不超过1,250万股，不低于本次发行后总股本的25%。公司本次募集资金拟投资额150,099.68万元，主要用于线性驱动系统生产基地及研发中心建设项目、办公家具智能推杆项目以及补充流动资金。

　　公开资料显示，凯迪股份长期从事线性驱动系统的研发、生产与销售。历经多年发展，公司已形成集技术研发、产品开发、生产制造、国内外营销于一体的全流程服务体系，主要为智能家居、智慧办公、医疗康护、汽车零部件等领域提供配套线性驱动系统产品。公司是线性驱动行业的领先企业。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人报告期内营业收入持续增长，其中2019年增速放缓且扣除非经常损益后净利润同比下滑。请发行人代表：(1)说明报告期内营业收入持续增长，但2019年增速放缓且扣除非经常损益后净利润同比下滑的原因及合理性，是否与行业可比公司一致;(2)说明中美贸易摩擦、新冠疫情对发行人经营业绩的影响，发行人的应对措施及其有效性;(3)说明2019年1-9月管理和研发人员薪酬大幅增长的原因及合理性，人均薪酬增长幅度是否与当地企业同类人员薪酬增长幅度一致;(4)结合贸易政策、本次疫情对发行人及其上下游产业链的影响、大宗商品价格波动等因素，说明发行人外部经营环境是否发生重大不利变化，经营业绩是否具有持续性和稳定性;相关风险揭示是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人报告期内主营业务毛利率呈下滑趋势。请发行人代表：(1)结合产品类别，说明外销毛利率显著高于内销毛利率的原因及合理性;(2)说明发行人产品售价、单位成本及产品结构的变动趋势及其对主营业务毛利率的影响，不同产品毛利率差异的匹配性与合理性;(3)说明发行人报告期内毛利率呈下滑趋势的原因及合理性;针对同类产品，发行人毛利率低于行业可比公司毛利率平均水平的原因及合理性;(4)说明在采取成本加成定价策略的情况下，2017年毛利率大幅下降的原因及合理性;2018年智慧办公驱动系统与智能家居驱动系统销售价格反向波动的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人报告期内主营业务成本中直接材料占比较高。请发行人代表说明：(1)报告期内主要原材料采购价格的波动情况及其公允性;2020年以来采购价格的变化趋势及其对发行人的影响;(2)报告期各期主要供应商采购量变化的原因及其合理性，采购价格是否公允，是否存在通过供应商为发行人分担成本、费用或其他利益输送情形;(3)报告期内关联采购情况，对于已终止合作的关联方，是否还存在通过非关联供应商间接采购规避关联交易的情形;是否存在其他应披露未披露的关联方及关联交易。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、发行人报告期内涉及多起专利诉讼。请发行人代表：(1) 说明相关诉讼案件的最新进展，发行人是否存在专利侵权情形，核心技术来源及竞争优势;(2)结合相关诉讼案件预计损害赔偿金额，以及涉诉产品的收入、利润金额及占比情况，说明涉诉案件是否对发行人的经营构成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年4月9日