中国上市公司网讯 4月16日，东莞市奥海科技股份有限公司(以下简称“奥海科技”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，奥海科技本次拟公开发行股份的数量不超过4,520.00万股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次拟用募集资金投入总额94,129.86万元，主要用于智能终端配件(塘厦)生产项目、研发中心建设项目以及补充流动资金。

　　公开资料显示，奥海科技主要从事充电器、移动电源等智能终端充储电产品的设计、研发、生产和销售，产品主要应用于智能手机、智能穿戴设备(智能手表、VR 眼镜等)、智能家居(电视棒、智能排插、家用路由器、智能摄像头等)、智能音箱等领域。经过多年的市场沉淀及深耕，公司在手机充电器领域积累了大量技术、经验和客户，市场占有率和市场地位逐年提高。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人主营业务收入主要来源于充电器产品，报告期发行人收入增长较快，应收账款增长幅度与营业收入增长幅度较为接近。请发行人代表：(1)结合发行人竞争优劣势，说明在报告期全球手机市场出货量持续下滑的情况下，发行人手机充电器市场占有率、营业收入及净利润快速增长的原因及其合理性、可持续性，与同行业可比公司经营业绩发展趋势是否一致;(2)结合2019年第四季度收入及应收账款增长较快的情况，分析2019年年末收入确认是否存在跨期情况、后续是否存在退单、退货情形，新客户给与的信用期是否合理，是否存在通过放宽信用期促销的情况，期后应收款是否出现逾期情形;(3)结合疫情对海外市场及客户的经营影响，分析主要客户的期后信用风险是否出现重大变化，以及新冠疫情后续可能对发行人订单、销售量及生产经营的影响;(4)结合电子产品升级迭代较快，以及快充、无线电充电技术的发展，说明发行人主营产品是否存在被替代、淘汰的风险，相关风险是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期发行人客户集中度较高，不同客户在报告期销售占比波动较大。请发行人代表：(1)说明发行人对主要客户的开发措施及其合法合规性，是否涉及商业贿赂情形;(2)结合报告期主要客户变化情况、销量及价格变动情况，说明与主要客户业务是否稳定可持续，发行人是否存在被替代的风险;(3)结合定价政策等因素，说明相同产品的价格在前五大客户与其他客户之间是否存在差异，如存在，请说明原因及合理性;(4)说明发行人取得客户认证情况，认证程序、认证期限、取消认证的条件或约定，是否存在认证即将到期或到期无法续期风险，相关风险是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人报告期各期末存货余额金额较大，其中原材料和库存商品金额及占比增幅较大、其他项目金额及占比呈下滑态势。请发行人代表说明：(1)在产品、半成品金额及占比持续下滑的原因及合理性;(2)原材料和库存商品大幅增长同其他存货主要项目增幅反转的原因及合理性;(3)原材料和库存商品主要类别项目的库龄情况和当前主要产品的使用配置关系，是否存在库龄较长或短期内无法使用导致存货减值或废损的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、报告期发行人主要产品毛利率存在较大波动。请发行人代表：(1)结合市场竞争状况、客户结构以及价格成本变动等因素，说明报告期主要产品毛利率存在较大波动的原因及合理性，与同行业可比公司是否存在差异;(2)说明未来发行人主要产品毛利率的变动趋势，是否存在大幅下降风险，如存在，相关风险是否充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　5、诸多国家或地区要求充电器等电源充储电产品必须符合标准或技术规定，获得各个国家以及地区的安规认证是其进入该市场的先决条件。请发行人说明：就各国取得的安规认证是否真实、是否符合当地法律法规。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年4月16日