中国上市公司网讯 6月11日，上海沿浦金属制品股份有限公司(以下简称“沿浦金属”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，沿浦金属本次拟发行总量不超过2,000万股，且占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次募集资金投入6,500.03万元，主要用于黄山沿浦金属制品有限公司汽车核心零部件及座椅骨架产业化扩建项目、武汉浦江沿浦汽车零件有限公司高级汽车座椅骨架产业化项目二期、上海沿浦金属制品股份有限公司汽车座椅骨架及安全系统核心零部件技改项目、黄山沿浦金属制品有限公司研发中心建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，沿浦金属主要从事各类汽车座椅骨架总成、座椅滑轨总成及汽车座椅、安全带、闭锁等系统冲压件、注塑零部件的研发、生产和销售，是汽车座椅骨架、座椅功能件和金属、塑料成型的汽车零部件制造商。同时，公司一直专注于汽车冲压模具的技术研发工作，拥有级进模、传递模等模具的设计和制造技术，掌握了设计和制造大型精密和高强度的汽车冲压模具能力。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人报告期内主营业务收入持续下降。请发行人代表：(1)结合汽车行业特别是乘用车行业发展趋势、市场需求、竞争对手、发行人自身优势等，说明乘用车汽车年产量是否存在继续下滑趋势，发行人生产经营环境是否发生重大变化，发行人未来持续经营能力是否存在重大风险;(2)说明2020年一季度净利润下滑幅度远小于营业收入下滑幅度的原因及合理性，收入与净利润的波动是否与同行业公司一致;(3)结合2020年截止目前在手订单延期、取消情况，新增订单与去年的对比变化情况以及停工及开工复工程度等因素，说明新冠疫情对发行人近期生产经营及财务状况的影响，发行人所处的外部环境是否发生明显不利变化;说明发行人采取的应对措施及其有效性，是否对发行人全年经营业绩、持续经营能力产生重大不利影响，相关风险是否充分披露;(4)预计2020上半年的生产经营数据(产能、产量及销量)及财务数据的变化情况，2020年上半年营业收入、扣非前后净利润等主要财务数据与上年同期相比是否有重大变化。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人客户集中度较高，报告期发行人第一大客户东风李尔系销售占比超过50%。请发行人代表说明：(1)客户集中度高的原因及合理性，是否符合行业特点;(2)发行人与东风李尔系业务的稳定性及可持续性，相关交易的定价原则及公允性;(3)发行人是否对主要客户存在重大依赖，发行人为减少客户集中度较高的风险所采取的措施。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人2016年、2017年进行了两次现金分红，部分股东在收到现金分红后进行了大额取现，主要用于替亲属偿还个人债务。请发行人代表：(1)结合相关亲属个人的从业经历及以往的财产状况说明其所负巨额债务的合理性;(2)说明取现资金用途是否与发行人产生的生产经营相关，资金是否流向发行人客户、供应商等，是否存在为发行人承担费用、成本的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、发行人2017年内新增客户日照国峤，日照国峤股东张军为发行人前员工。请发行人代表：(1)说明发行人与日照国峤交易，是否有真实的交易背景;(2)说明发行人对日照国峤的销应收账款逾期及回款情况，销售给日照国峤的产品的最终销售情况，是否存在其他与前员工持股的供应商及客户之间的交易;(3)结合发行人对第三方销售价格，说明销售价格的公允性，说明2017年、2018年对日照国峤与发行人同期主营业务毛利率差异较大的原因及合理性;(4)结合张军的收入及家庭资产情况，说明张军对日照国峤投资的资金来源，是否来源于发行人实际控制人或其他关联方，是否存在委托持股、信托持股或其他利益安排，是否存在关联方非关联化的情形;(5)张军从事的小贷生意的具体情况，以现金方式缴纳2500万元的出资款的合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年6月11日