中国上市公司网讯 7月22日，江苏泛亚微透科技股份有限公司(以下简称“泛亚微透”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，泛亚微透本次拟公开发行股份不超过1,750万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次募集资金投资额30,480.00万元，主要用于消费电子用高耐水压透声 ePTFE 改性膜项目、SiO2气凝胶与 ePTFE 膜复合材料项目、工程技术研发中心建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，泛亚微透主要从事膨体聚四氟乙烯膜(ePTFE)等微观多孔材料及其改性衍生产品、密封件、挡水膜的研发、生产及销售，是一家拥有自主研发及创新能力的新材料供应商和解决方案提供商。通过对 ePTFE 膜等微观多孔材料的改性、复合，公司不断为客户定制化地开发具有特殊声、电、磁、热、防水透气、气体管理、耐候耐化学等特性的组件产品。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.根据申请文件， ePTFE 膜制造技术为发行人核心技术，ePTFE 膜在 ePTFE 微透产品直接材料中占比低，其中在汽车微透产品、消费电子微透产品和包装微透产品中占比分别为 4.32%、3.84%、1.74%，其他主要材料为橡胶件、铝箔垫片、辅助材料等与核心技术不相关材料，报告期内发行人界定的核心技术产品收入占比为 37.24%、42.34%、50.03%。

　　请发行人代表说明：(1)发行人外购 PTFE 拉伸、改性、复合以制造 ePTFE 等各个环节对应的核心制造技术的主要内容;(2)在产品主要材料均不属于核心技术材料 ePTFE 膜的情况下，将相关产品的收入全部界定核心技术贡献收入的依据及合理性;(3)申请文件所述发行人透气栓、透气膜产品已经实现进口替代，初步实现了对国外干燥剂产品进口替代的具体情况。请保荐代表人结合上述事项就发行人是否主要依靠核心技术开展生产经营发表明确意见。

　　2.请保荐代表人就下述事项发表核查意见：(1)发行人收购源富新材时，源富新材是否具备独立的盈利能力，在源富新材 2017 年的收入为 26 万元，且 2018 年 2 月才开始组建生产车间的情况下，估值倍数高于同行业上市公司收购的估值倍数均值是否合理，关联交易是否公允;(2)源富新材被发行人收购后，其实现的考核业绩是否剔除了与发行人内部关联交易的金额，在未完全履行完毕对赌协议的情况下，发行人豁免张云、郭乃强的对赌义务的原因及合理性。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 7 月 22 日