中国上市公司网讯 7月28日，江西金达莱环保股份有限公司(以下简称“金达莱”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，金达莱本次公开发行的股份数量占发行后公司总股本的比例不低于25%，且不超过6,900万股。公司本次拟投入募集资金金额100,876.31万元，主要用于江西金达莱环保股份有限公司研发中心建设项目、江西金达莱环保股份有限公司运营中心项目、补充流动资金项目。

　　公开资料显示，金达莱系国内先进的创新型水环境治理综合服务商，长期专注于解决生活污水、工业废水处理的痛点、难点，立足自主创新，先后攻克碳氮磷同步深度去除、污泥源头减量等技术难题，独立开发出具有自主知识产权的 FMBR 污水处理新工艺和 JDL 重金属废水处理新工艺，并在全国村镇污水处理、市政污水处理、黑臭水体外源截污治理、工业废水处理等领域广泛推广应用，取得显著成效。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表：(1)结合发行人获得前湖水系项目的信息到获得该项目并建成实施的过程，说明通过单一来源采购方式获得该项目是否履行了必要的法定程序;(2)结合生活污水与工业污水处理耗材、设备等的差异、前湖水系项目的设备投入及折旧方法、人员配置及工资薪酬水平等情况，分析该项目的毛利率水平是否明显高于市场水平;(3)分析前湖水系项目是否对发行人综合毛利率、分类业务增长率及毛利率构成了重大影响，并结合该等影响程度分析该项目是否已实质性构成地方政府对发行人的补助;(4)结合前湖水系项目有关合同的具体约定，分析发行人继续获得该项目运营资格并保持较高毛利率的可能性与合理性。请保荐代表人说明对该项目从获得到实施的情况及相关信息披露所做的核查程序，并对以上事项发表明确意见。

　　2.请发行人代表：(1)结合发行人主要逾期账款对应客户的经营情况及地方经济景气程度分析、主要客户与发行人在 2020年的业务开展情况以及预期分析，说明发行人所处行业现状及未来发展趋势、主要逾期账款对应客户的经营情况或地方经济景气程度是否会对发行人主要客户采购意愿、支付能力、发行人结算政策、发行人未来持续盈利能力、发行人收入及利润构成产生重大不利影响;(2)说明发行人是否已对逾期账款金额过大、逾期账款期后回款比例较低等不利情况采取必要的应对措施;(3)结合坏账准备的具体测算、同行业可比公司情况、历史上逾期应收账款的收回情况，说明发行人坏账准备计提是否充分。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2020 年 7 月 28 日