中国上市公司网讯 7月30日，奥锐特药业股份有限公司(以下简称“奥锐特”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，奥锐特本次公开发行股票的数量不超过4,100.00万股，占发行后股份总数的比例不低于10.00%。公司本次拟使用募集资金额38,813.20万元，主要用于年产 15 吨醋酸阿比特龙、5 吨度他雄胺、5 吨恩杂鲁胺、4 吨丙酸氟替卡松生产线技改项目，新建年产 48T 特色原料药及配套设施建设项目，扬州奥锐特药业有限公司新建中试实验中心项目，补充流动资金。

　　公开资料显示，奥锐特主要从事特色原料药和医药中间体的研发、生产和销售，客户主要为国际大型制药公司。公司是国内较早成功研发并生产出丙酸氟替卡松、依普利酮、普瑞巴林等原料药和中间体的企业。除上述产品外，公司还完成了醋酸阿比特龙、倍他米松、布地奈德、脱氢孕酮、布瓦西坦、西罗莫司、TAF 等在内的数个系列原料药和中间体的产品研发与工艺开发。同时，公司积极进行新产品的研发工作，目前正在进行恩杂鲁胺、维兰特罗、多替拉韦钠、奥贝胆酸、利拉鲁肽、舍马鲁肽等产品的研究开发工作。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人境外销售占主营业务收入比重较高。请发行人代表说明：(1)境外客户的开发方式、交易背景，有关大额合同订单的签订依据、执行过程;相关进口国进口政策、有关贸易摩擦对发行人产品出口的影响;(2)发行人是否存在下游需求相对饱和或发行人竞争力不足的情形;发行人就营业收入持续增长拟采取的措施及其可行性;(3)报告期发行人主要产品价格的波动情况，是否存在产品价格持续下滑的风险;(4)在氟美松收入下降、依普利酮市场占有较高的情况下，结合下游的专利审批、生产情况、市场需求变化和饱和度、竞争产品和对手影响、原料药周期影响、公司订单变化等说明前述产品的市场销量和收入的变化趋势、存在的风险及对公司业绩发展的影响;(5)结合替诺福韦主要客户资产与收入经营规模、海关出口数据、销售回款以及巴西相关政策变化的具体内容、产生的影响及持续性等，说明替诺福韦销售的合理性和真实性，以及存在的风险和应对措施。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。请保荐代表人结合物流运输记录、资金划款凭证、发货验收单据、出口单证与海关数据、中国出口信用保险公司数据等情况，说明对境外客户销售收入的核查程序、过程、结论和依据。

　　2、报告期发行人不同产品产能利用率差异较大。请发行人代表说明：(1)发行人不同产品产能是否可互相转换;部分产品产能利用率长期低位运行的原因及其拟采取的解决措施，本次募投项目与现有产能的差异情况及其实施的必要性;(2)报告期内依普利酮原料药产销量，与自身生产领用依普利酮中间体数量是否匹配;单耗与行业相比有无重大差异;(3)氟美松、依普利酮两种产品产销率低的原因;相关产品固定资产、在建工程投入金额和存货余额是否存在减值，减值准备计提是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人报告期内主营业务毛利率较高，且高于同行业公司。请发行人代表说明：(1)毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性，是否具有可持续性;(2)经销与直销等渠道的销售毛利率差异情况及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、请发行人代表说明：(1)发行人的安全生产制度是否完善，是否存在安全隐患或发生重大安全生产事故，是否会影响发行人的生产经营;(2)报告期内环保设施实际运行情况，报告期内环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配;(3)生产经营与募集资金投资项目是否符合国家和地方环保法律法规，内控制度是否健全并有效运行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年7月30日