中国上市公司网讯 8月20日，浙江大洋生物科技集团股份有限公司(以下简称“大洋生物”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，大洋生物本次拟发行股票不超过1,500.00万股，不低于发行后总股本的25%。公司本次拟使用募集资金额44,724.65万元，主要用于年产 2.5 万吨碳酸钾和 1.5 万吨碳酸氢钾项目、含氟精细化学品建设项目、补充流动资金项目。

　　公开资料显示，大洋生物作为专业的化学原料制造企业，主要从事无机盐、兽用原料药等化学原料产品的生产和销售。公司坚持“绿色发展、品质第一、契约精神、共创共赢” 的经营理念，以市场需求为导向、安全环保为基石、技术创新为动力，立足现有优势产品，加强新产品开发，形成钾盐为主、兽药及氟化工共同发展的产业格局。目前公司主要产品包括碳酸钾、碳酸氢钾、盐酸氨丙啉、2-氯-6-氟苯甲醛等。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期内，发行人外销收入占比较高且逐年下滑，部分产品或下游产品在美国的加税清单中。请发行人代表说明：(1)报告期内，外销收入占比下滑的原因及合理性;(2)在碳酸钾大客户江苏优嘉采购量显著减少的情况下，2019年销量比2018年略有增加的原因及合理性;发行人2018、2019年碳酸钾销售价格基本不变的原因及合理性，是否与行业趋势一致;(3)境外新冠疫情情况及中美贸易摩擦对发行人出口金额、产品单价、订单数量、产品毛利率及客户数量等经营状况及财务状况的影响，发行人应对措施及有效性;(4)结合报告期境外客户分布情况、提单明细、境外运单明细、报关单明细信息，说明上述明细中所记载货物数量、目的地、货物名称是否存在重大不一致，是否与报告期确认的境外销售收入信息一致。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。请保荐代表人说明报告期期末境外客户回函情况(发函数量、回函比例)、境外客户访谈比例、访谈结果，对境外销售的真实性发表明确意见。

　　2、发行人历史沿革存在明股实债、股权拍卖及定向减资等情形。请发行人代表说明：(1)就明股实债安排，涉及相关方各自履行的审批程序，程序是否存在瑕疵，是否存在潜在纠纷;(2)发行人安排汪贤玉承接对王宏关联方全部债权并参与股权拍卖的合规性和必要性，拍卖价格的公允性，是否侵害了相关债权人的合法权益，是否存在潜在的法律风险。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、请发行人代表说明：(1)报告期内，发行人是否存在超产的情形，在安全生产以及环保领域是否存在重大违法违规，是否存在被处罚的风险，是否对本次发行构成实质性障碍，后续拟采取的整改措施;(2)发行人主要客户常州华伟斯特化学品有限公司实际控制人许立言入股发行人，价格是否公允，报告期发行人向常州华威斯特销售产品，是否实现终端销售，价格与向第三方销售价格是否存在差异，是否存在利益输送或其他安排。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年8月20日