中国上市公司网讯 10月15日，江苏同力日升机械股份有限公司(以下简称“同力机械”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，同力机械本次拟公开发行股份数量不超过4,200万股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次拟募集资金78,300.00万元，主要用于电扶梯部件生产建设项目、电扶梯部件研发中心建设项目、补充流动资金项目。

　　公开资料显示，同力机械主要从事电梯部件及电梯金属材料的研发、生产和销售，主要产品包括扶梯部件、直梯部件和电梯金属材料等三大类，公司产品主要涵盖了电梯金属配套产品的绝大多数类别，是行业内产品线最为丰富的企业之一，能够满足整梯制造企业的“一站式、多样化”采购需求。公司凭借领先的制造工艺、强大的工装模具设计能力和快速响应的综合服务能力，深入配合客户实现电梯产品的整体开发，已经成为迅达、奥的斯、蒂森克虏伯、通力、日立等世界知名电梯品牌以及西奥、康力、广日等国内领先的电梯厂商的重要配套供应商。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期内，发行人营业收入持续增加，其中前5大客户销售收入占比约80%，客户集中度较高。请发行人代表说明：(1)主要客户相对集中是否具有行业普遍性，发行人对主要客户是否具有核心竞争能力，在客户稳定性和业务持续性方面是否存在重大风险;(2)报告期内营业收入持续增加的原因及合理性;房地产市场政策变化对发行人持续经营能力是否产生重大不利影响;(3)报告期内不同产品主要客户销售价格是否存在异常波动，主要产品销售价格变动是否对发行人生产经营产生重大不利影响;(4)发行人安全生产相关内控制度是否健全并有效执行，相关风险是否充分揭示。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人主要原料包括不锈钢、碳钢和结构件，报告期内部分非关键工序采用委外加工方式生产。请发行人代表说明：(1)不锈钢及碳钢主要供应商采购单价与市场价格是否存在严重背离的情形，外协加工单价是否处于合理区间;(2)主要产品的单位材料成本变动与当期原料采购单价波动是否相匹配;(3)主要原料采购量及耗用量与产品生产量是否存在匹配关系，投入产出率是否合理;报告期内外协加工量的变动是否符合发行人生产经营实际;(4)主要原料供应商及外协加工商的行业地位、经营规模和征信情况与发行人的采购规模是否相匹配;是否存在为发行人分担成本费用的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、报告期内，发行人主营业务毛利率持续下滑。请发行人代表说明：(1)报告期内主营业务毛利率持续下滑的原因及合理性，是否与行业可比公司一致，外部经营环境或发行人自身是否发生重大不利变化;(2)直梯部件销售毛利率显著低于扶梯部件的原因及合理性;(3)电梯金属材料销售价格与主要客户其他供应商是否存在显著差异，报告期内销售毛利率持续较低的原因，与行业可比公司同类产品是否存在显著差异。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年10月15日