中国上市公司网讯 10月30日，立高食品股份有限公司(以下简称“立高食品”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，立高食品本次拟公开发行股份不超过4,234万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次拟使用募集资金金额128,801.85万元，主要用于三水生产基地扩建项目、长兴生产基地建设及技改项目、卫辉市冷冻西点及糕点面包食品生产基地建设项目、研发中心建设项目、智能信息化升级改造建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，立高食品主要从事烘焙食品原料及冷冻烘焙食品的研发、生产和销售。公司主要产品包括奶油、水果制品、酱料、巧克力等烘焙食品原料和冷冻烘焙半成品及成品，此外还生产部分休闲食品。公司产品类型众多，规格多样，截至 2019 年底，公司奶油、水果制品、酱料和冷冻烘焙食品的品规分别达到 42 种、304 种、99 种和 180 种，能够充分满足下游不同类型客户的多产品、多规格的一站式采购消费需求，提高了客户的使用便利性。由于产品的不断丰富，公司终端客户也从最初的烘焙门店发展到目前的烘焙门店、饮品店、餐饮、商超和便利店。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.发行人销售模式以经销为主。请发行人代表说明：(1)报告期内经销商数量增减变动较大的原因及合理性;(2)经销商和经销网络的稳定性以及对发行人持续经营的影响。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明：(1)2014 年发行人收购广州奥昆、广州昊道的原因及主要商业条款;(2)2016 年收购剩余股权时未考虑标的公司经营业绩而仅参照资产基础法评估的净资产值定价的合理性;(3)两次收购是否为一揽子交易。请保荐人代表发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核中心

　　2020 年 10 月 30 日