中国上市公司网讯 11月5日，长春英利汽车工业股份有限公司(以下简称“英利汽车”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，英利汽车本次拟公开发行股票数量不超过149,425,316股，占发行后总股本的比例不低于10%。公司本次募集资金投入金额75,412.75万元，主要用于设备升级改造项目、长春英利汽车工业股份有限公司汽车零部件模具制造建设项目、长春英利汽车工业股份有限公司研发及检测中心建设项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，英利汽车专注于实现汽车零部件的轻量化，主营业务为车身结构零部件及防撞系统零部件的设计、研发、制造及销售，主要产品包含金属零部件和非金属零部件两大类，金属零部件包括仪表板骨架、防撞梁、门槛、EV 电池下壳体以及其他车身冲压件等;非金属零部件包括前端框架、车底护板、备胎仓、EV 电池上壳体、电瓶托盘、轮罩等。除汽车零部件外，公司也生产少量汽车零部件相关的模具。公司建立了研发本部，具备了较强的产品同步开发和试验评价能力，并能够有效控制产品成本，能够满足整车制造商不同阶段的开发要求。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、报告期内，发行人扣非归母净利润持续下滑，2019年度较2018年度降幅较大。请发行人代表：(1)说明发行人的主营业务毛利率逐年持续下滑的原因及合理性，是否对发行人持续盈利能力构成重大不利影响;(2)说明发行人报告期及2020年上半年净利润下滑的原因，与同行业可比公司是否存在显著差异;差异的原因及合理性;(3)说明发行人2020年第三季度盈利情况好于预期的原因及合理性，与可比公司是否一致;说明2020年以来钢材价格金属件的原材料成本下降情况、产品价格下调情况以及部分冗余员工裁撤的情况，是否合规，是否存在纠纷和潜在的纠纷;(4)结合行业发展趋势、竞争格局、在手订单、主要客户销售情况、主要原材料价格变动情况及趋势，说明发行人业绩下滑的影响因素是否消除，针对业绩下滑采取的应对措施及有效性，业绩下降趋势是否对发行人未来持续盈利造成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人或实控人参股公司成都友利、重庆中利、吉林进利、青岛友利为公司主要供应商，与发行人2019年交易额占自身收入比例较高。请发行人代表：(1)结合成都友利、重庆中利、吉林进利、青岛友利等供应商向其他客户销售情况，以及发行人是否存在向其他供应商采购同类产品的情况，说明关联交易价格是否公允，是否存在利益输送或其他安排;(2)说明报告期内发行人采购上述产品的数量是否与产量相匹配，并结合成都友利、重庆中利、吉林进利、青岛友利等供应商报告期内财务及经营情况，说明是否存在为发行人分担成本费用的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人报告期边角料销售收入逐年大幅增加。请发行人代表说明：(1)边角料销售数量大幅增加的原因及合理性，是否与产量相匹配，是否与行业可比公司消耗情况存在差异，差异的原因及合理性;(2)报告期内废钢销售价格大幅增加，是否与市场价格变动趋势相一致，如存在差异，说明差异的原因及合理性;(3)边角料销售的主要客户情况，是否与发行人存在关联关系，销售价格是否公允，是否存在为发行人输送利益等情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、报告期内，发行人客户集中度较高。请发行人代表说明：(1)客户集中度高的原因、合理性，对公司未来经营是否存在不利影响，是否符合同行业惯例;(2)前五大客户与公司实际控制人、公司高管、核心技术人员及其他关联方之间是否存在关联关系;是否有其他特殊安排，是否存在利益输送;(3)发行人与前五大客户的定价方式和定价原则，定价公允性，合作关系是否具有可持续性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年11月5日