中国上市公司网讯 11月19日，江苏传智播客教育科技股份有限公司(以下简称“传智播客”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，传智播客本次公开发行新股不超过4,100万股，占发行后总股本的比例不低于10%。公司本次募集资金拟投资额39,509.43万元，主要用于 IT 职业培训能力拓展项目、IT 培训研究院建设项目。

　　公开资料显示，传智播客是一家国内领先的从事非学历、应用型计算机信息技术教育培训的高新技术企业，致力于通过自主研发的优质课程内容、教学系统和自有教研团队为学员提供高水平的 IT 技术教育培训服务。公司累计向社会输送各类优秀 IT 人才 10 万余人，全面提升了学员的工作与就业能力，帮助贫困学子实现教育脱贫，积极响应了党和国家“教育脱贫”、“大力发展职业教育”、“新一代人工智能发展”号召，有力配合了国家“稳就业”、“教育强国”、“信息化发展”战略。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人2019年营业收入和净利润变动情况与同行业可比公司存在一定差异，2020年上半年受新冠疫情影响业绩下滑幅度较大。请发行人代表说明：(1)2019年营业收入增长与行业可比公司趋势相反、2019年净利润为正且远大于行业可比公司的原因及合理性;(2)发行人2020年1-6月营业收入和净利润大幅下降的原因及合理性，核心业务、经营环境、主要指标是否已发生重大不利变化，业绩下滑趋势及比例是否与同行业一致;(3)新冠疫情对发行人新增学员数量的影响是否属于暂时性，是否对学员线下培训模式报名意愿出现持续性消极影响，各地教学中心陆续恢复现场培训后，就业班1-8月新增数量仍持续大幅低于上年同期的主要原因;(4)2020年9-12月预测收入及净利润下滑幅度缩窄的原因及合理性，发行人对2020全年的收入、成本预测是否足够谨慎，相关预测依据是否充分合理，相关导致业绩下滑的因素是否仍未实质性消除，对发行人持续经营能力及发行条件是否有重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、发行人收入以现场短训为主，客户分散且多为自然人，采用先付费和后付费两种模式。请发行人代表：(1)说明各种培训产品采用后付费方式在报告期形成的收入及应收学费情况，已达到满足缴费条款的学费实际收回情况及违约情况，上述模式下收入实现可靠性及应收学费的收回是否存在重大风险;(2)结合第一期后付费学员付费情况，说明预计学员适用就业保障条款概率的会计估计是否恰当，后付费模式下的收入确认核算方法是否符合企业会计准则的规定，是否和同行业可比公司一致;(3)说明各种贷款平台下报告期的收款具体情况，是否存在异常波动，上述贷款平台是否具备相关资质，与发行人及控股股东、实际控制人及其他关联方是否存在关联关系;是否存在整顿或倒闭等重大风险，对发行人持续开展业务是否存在重大不利影响;(4)说明货币资金是否存在担保、质押或其他权利受限的情况，发行人对大额货币资金存取相关内控制度是否完备和有效执行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人及其分支机构部分未办理办学许可证。请发行人代表说明：(1)发行人报告期内的业务经营是否均取得了所需的业务资质，报告期内是否存在无证经营的情况，是否存在业务资质到期而无法续期的风险，相关风险披露是否充分;(2)民办教育主管部门针对发行人及其子公司未取得民办教育许可证即开展教育培训业务的情况是否给出了明确的认可意见，发行人通过实际控制人承诺的方式是否能够切实有效解决资质瑕疵对发行人业务经营的不利影响;(3)发行人及其子公司是否依法取得了网络培训教育所需的全部业务资质，互联网信息服务相关业务资质的批准范围是否完整覆盖了其业务内容和经营地域，发行人是否存在超范围经营情况。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、发行人及其分支机构租赁房产作为培训教育用途，部分房产存在未提供产权证、实际用途与规划用途不一致等问题。请发行人代表说明：(1)发行人租赁房屋是否依法办理了租赁备案，相关房屋是否具备合法有效的产权证书或建设手续，是否存在转租情形并取得房屋所有权人同意转租的确认文件;(2)位于北京南路6号的共计约45,667.59平方米的教育培训场地有关房产是否为合法建筑，是否具备产权证、实际用途与规划用途是否一致，是否存在使用禁止占用的农田或农用地情形;(3)发行人培训场所是否满足消防要求并依法履行了相关法律手续，是否符合安全生产的相关要求，发行人对经营场地的消防安全等管理制度是否健全，管理措施是否有效，是否存在消防等安全生产隐患;(4)经营场地的相关问题是否对发行人的生产经营造成重大不利影响。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2020年11月19日