中国上市公司网讯 1月26日，科德数控股份有限公司(以下简称“科德数控”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，科德数控本次发行股数不低于发行后总股本的25%，发行股数不超过2,268万股。公司本次拟使用募集资金额97,624.29万元，主要用于面向航空航天高档五轴数控机床产业化能力提升工程、航空航天关键主要部件整体加工解决方案研发验证平台、新一代智能化五轴数控系统及关键功能部件研发、补充营运资金。

　　公开资料显示，科德数控是从事高端五轴联动数控机床及其关键功能部件、高档数控系统的研发、生产、销售及服务的高新技术企业，主要产品为系列化五轴立式(含车铣)、五轴卧式(含车铣)、五轴龙门、五轴卧式铣车复合四大通用加工中心和五轴磨削、五轴叶片两大系列化专用机床，以及服务于高端数控机床的高档数控系统，伺服驱动装置，系列化电机，系列化传感产品，电主轴，铣头，转台等。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明在数控机床领域，是否因技术适用性、市场接受度等方面的固有因素，导致单个企业难以在多个门类的数控机床产品领域持续扩大销售规模、提升整体市场占有率，发行人对这一市场特性及风险是否充分披露。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请保荐代表人说明对发行人在航空航天领域内重要客户的技术人员、设备操作人员所作访谈等核查程序，并结合核查结果，就发行人产品的技术先进性发表明确意见。

　　3.请发行人代表：(1)说明报告期内研发领用原材料金额较大的原因、研发活动消耗材料的具体方式、是否形成样机并实现销售，以及是否存在将原本应计入产品销售成本的料工费支出计入研发投入的情形;(2)说明 2018 年 12 月及以后的非专利技术产生收入 27,746 万元大于财务报表同期收入 21,569 万元、原值仅 228 万元的非专利技术“基于 GDUB 平台的 Glink 总线伺服驱动系统研制技术”在报告期内产生高达 19,546 万元的收入的原因及合理性，分析是否在测算单项核心技术对收入贡献的过程中存在多个技术之间、新老技术之间混淆的情形。请保荐代表人说明对研发形成实物资产的核查情况，并就上述事项发表明确意见。

　　4.请发行人代表结合发行人与控股股东光洋科技之间的业务、资产和人员调整情况、报告期内发行人与光洋科技持续存在多种类型关联交易的情况，说明发行人业务、资产和人员是否真正独立于光洋科技，是否对光洋科技存在重要加工环节的技术依赖，是否与光洋科技存在同业竞争或潜在同业竞争，关联交易是否价格公允且决策机制规范，并说明自光洋科技及相关子公司无偿受让专利权后相关研发投入的会计处理情况。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板股票上市委员会

　　2021 年 1 月 26 日