中国上市公司网讯 1月29日，浙江真爱美家股份有限公司(以下简称“真爱美家”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所中小板上市。

　　据悉，真爱美家本次拟公开发行股票数量不超过2,500万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司本次使用募集资金投资37,500.00万元，主要用于年产 17,000 吨数码环保功能性毛毯生产线建设项目。

　　公开资料显示，真爱美家是一家专业从事以毛毯为主的家用纺织品研发、设计、生产与销售的企业。公司的主要产品为毛毯及床上用品(套件、被芯、枕芯等)，同时对外销售少量毛巾、家居服、地毯等纺织品及包装物。公司毛毯业务由子公司真爱毯业和真爱家居负责，母公司真爱美家则主要负责套件、被芯、枕芯等床上用品的设计、品牌运营及产品销售。公司以打造“世界毯王”为己任，目前主要采用 ODM 的生产模式，为国外品牌客户提供毛毯设计开发和生产制造服务。公司毛毯产品主要用于外销，出口至西亚(阿联酋、沙特、科威特、伊朗)、北非(阿尔及利亚、摩洛哥、索马里)、南非等市场。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人外销收入占比较高，以ODM为主，主要客户多为贸易公司或进出口公司，ODM模式主要客户多注册于香港。主要外销地区西亚、北非、南非等市场。请发行人代表说明：(1)主要贸易类客户的选取、合作历史、关联关系等情况;(2)主要ODM客户多注册于香港的原因及合理性，与发行人及其实际控制人，董监高或其他关联方有无关联关系;(3)贸易类客户终端销售实现情况及确认最终销售实现情况的内部控制流程。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期内发行人第三方回款金额占当期营业收入的比例较高，且通过指定贸易商收取客户回款。请发行人代表：(1)说明存在第三方回款和通过指定贸易商收取客户回款的必要性及合理性，选择指定贸易商的标准、资金境内境外流转情况;(2)结合销售确认和回款等节点，说明第三方回款的真实性和可验证性;认定回款性质所依据的基础资料是否充分;(3)说明发行人及其实际控制人、董监高或其他关联方与第三方回款的付款方是否存在关联关系或其他利益安排;(4)说明通过指定贸易商回款是否符合外汇管理相关法律法规要求。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、报告期内发行人及子公司曾存在住房公积金缴纳比例较低的情况。请发行人代表说明：(1)上述行为是否违反劳动保障相关的法律法规、劳动合同或者雇佣合同的规定，是否需要承担相应的法律责任;同行业上市公司是否存在类似情况;(2)未来是否存在被行政处罚的可能性;(3)是否存在因未缴纳公积金引起的纠纷或者仲裁，发行人已采取及拟采取的补救措施及有效性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、报告期内绍兴柯桥多泰纺织有限公司(“柯桥多泰”)系发行人的主要外协厂商，且主要为发行人服务。请发行人代表说明：(1)发行人与柯桥多泰交易价格的公允性，同类业务交易价格与其他外协厂商相比是否存在重大差异，柯桥多泰是否存在向发行人输送利益的情形，包括但不限于较低的外协价格、承担成本或费用等;(2)柯桥多泰与发行人及其实际控制人、主要股东、董监高是否存在关联关系，柯桥多泰是否存在股东或关键管理人员为发行人前员工的情形;(3)在产能利用率尚未饱和的情况下，采取外协加工的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2021年1月29日