中国上市公司网讯 2月23日，杭州万事利丝绸文化股份有限公司(以下简称“万事利”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，万事利本次公开发行股份数量不超过33,634,320股，占发行后总股本的比例不低于25.00%。公司本次募集资金拟投入31,973.13万元，主要用于展示营销中心建设项目、年产 280 万米数码印花生产线技术改造项目、数字化智能运营体系建设项目、补充流动资金项目。

　　公开资料显示，万事利将中国传统丝绸文化与创意设计、数码印花生产工艺相结合，专业从事丝绸相关产品的研发设计、生产与销售。公司主要产品按照客户群体和是否具备终端消费品牌可分为丝绸文化创意品和 OEM 丝绸制品，其中以“万事利”自有品牌为核心的丝绸文化创意品主要包括丝巾、组合套装、家纺、品牌服装、围巾、丝绸工艺品;以技术加工为核心向知名女装品牌提供的 OEM 丝绸制品主要包括丝绸面料、OEM 服装，此外，公司凭借工艺优势还向客户提供数码印花加工服务。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表进一步说明发行人与控股股东及其下属企业、潜在利益相关方交易的公允性、合理性。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明发行人控股股东、实际控制人有无存在重大未决诉讼，是否会对发行人造成重大影响。请保荐人代表发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明销售返利的会计处理及合同负债的列报内容是否符合新收入准则的相关规定。请保荐人代表发表明确意见。

　　4.请发行人代表结合日常促销活动的实际销售情况，说明在期后销售比例逐年降低的情况下，存货跌价准备计提是否充分。请保荐人代表发表明确意见。

　　深圳证券交易所

　　上市审核中心

　　2021 年 2 月 23 日