中国上市公司网讯 10月29日，思特威(上海)电子科技股份有限公司(以下简称“思特威”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，思特威本次拟公开发行股份不超过4,910万股，不低于本次发行后总股本的10%。公司本次拟使用募集资金金额282,043.30万元，主要用于研发中心设备与系统建设项目、思特威(昆山)电子科技有限公司图像传感器芯片测试项目、CMOS 图像传感器芯片升级及产业化项目、补充流动资金。

　　公开资料显示，思特威的主营业务为高性能 CMOS 图像传感器芯片的研发、设计和销售。作为致力于提供多场景应用、全性能覆盖的 CMOS 图像传感器产品企业，公司产品已被广泛应用在安防监控、机器视觉、智能车载电子等众多高科技应用领域，并助力行业向更加智能化和信息化方向发展。公司针对目标应用领域的特定及新兴需求，开发了具有高信噪比、高感光度、高速全局快门捕捉、超宽动态范围、超高近红外感度、低功耗等特点的图像传感器，已应用在大华股份、大疆创新、宇视科技、普联技术、天地伟业、网易有道、科沃斯等品牌的终端产品中。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.请发行人代表说明返货、销售折扣的具体会计处理是否符合权责发生制原则。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明在拆除红筹架构过程中：(1)在相近的交易时点，对香港智感微及思特威有限采用不同评估方法进行交易定价的原因及合理性，香港智感微是否存在因低估交易对价而引起的税务合规风险;(2)结合香港智感微的业务现状和前期财务状况等，说明采用收益法评估大幅增值的原因。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表结合 2020 年 9 月原股东增资入股价格的差异情况，说明该次增资程序和入股资金来源是否合法，是否存在股权纠纷，以及相关入股价格是否公允，会计处理是否恰当。请保荐代表人发表明确意见。

　　上市审核中心

　　2021 年 10 月 29 日