中国上市公司网讯 3月17日，弘业期货股份有限公司(以下简称“弘业期货”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所主板上市。

　　据悉，弘业期货本次发行股票数量不超过12,000万股(占公司于发行前的总股本90,700万股的13.23%，占公司发行后的总股本102,700万股的11.68%)。本次拟公开发行A股股票不超过12,000万股，公开发行股票所得募集资金在扣除发行费用后，将全部用于补充公司资本金，具体用途包括但不限于以下几个方面：1、补充公司及境内子公司资本金，优化多层次网点体系建设，提升公司期货经纪业务和风险管理业务服务能力;2、补充境外子公司资本金，为境外子公司相关业务拓展提供保障;3、加强研发及投资咨询业务的投入，推动创新业务发展与布局;4、加大财富管理业务的发展，促进企业转型升级;5、加强信息技术系统建设，提升中后台服务能力;6、寻求兼并重组，提升公司市场竞争力及综合化金融服务能力，实现跨越式发展。

　　公开资料显示，弘业期货成立于1995年，注册资本9.07亿元人民币，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。公司拥有风险管理子公司——弘业资本管理有限公司、香港子公司——弘业国际金融控股有限公司、并在北、上、广、深等国内主要金融中心和重点城市设立40多家分支机构。公司现为上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所全权会员，中国金融期货交易所全面结算会员，上海证券交易所的股票期权交易参与人。公司先后荣获“全国文明单位”、“中国最佳期货公司”以及各期货交易所“优秀会员”等荣誉称号。

　　发审委会议提出询问的主要问题

　　　1、发行人全资子公司弘业资本主要从事大宗商品交易及风险管理业务。请发行人代表:(1)说明采用总额法确认收入的原因及合理性、是否符合《企业会计准则》的相关规定;(2)说明报告期各期基差贸易品种变动较大的原因及合理性,部分品种存货出入库时间差异较大的合理性,各报告期末存货具体盘点情况;(3)说明报告期内风险管理及基差贸易业务的综合盈利情况及利润率是否合理,与同行业公司是否存在显著差异;(4)说明是否存在交易实质为融资或租赁行为的情况,是否存在利用预付资金虚构交易虚增收入或被关联方间接占用资金的情形;(5)结合基差贸易业务风险管理政策、措施,与汉邦石化交易未收回预付货款等情况,说明针对风险管理业务的相关内部控制制度是否健全并有效执行,相关风险是否已充分披露。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　2、发行人主要收入和利润来源于期货及期权经纪手续费收入。发行人每年收到的手续费减收金额存在不确定性。请发行人代表说明:(1)各期减收手续费收入波动的原因,2020年以来其金额和占比持续上升的原因及合理性,是否与同行业公司变化趋势一致;(2)减收手续费收入确认的准确性,是否符合《企业会计准则》的相关规定;(3)发行人减收手续费是否存在重大依赖,应对手续费减收不确定性的措施及有效性,相关风险是否已充分揭示。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　3、发行人对2013年收购华证期货形成的商誉于2019年末全额计提减值准备。请发行人代表:(1)说明2014年至2018年该资产组合实际收入大幅低于测算收入但未计提减值准备,2019年全额计提减值准备的原因及合理性;(2)结合上述情况说明发行人会计基础工作是否规范。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　4、发行人的资产管理计划投资范围主要包括期货及其他金融产品等。请发行人代表说明:(1)报告期内资产管理业务收入及受托管理资金规模波动较大的原因,是否与行业发展状况一致;(2)资产管理计划管理费率的确定依据,向关联方提供资产管理服务的合理性以及定价公允性、关联方产品与其他同类产品的管理费率是否存在显著差异;(3)资产管理业务是否存在重大风险,是否存在违反资管新规等监管规定或利益转移等情形;(4)弘业苏银系列资管产品管理费率较低的原因及合理性,发行人与江苏银行是否有关联关系或其他利益安排。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　  发行监管部

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