中国上市公司网讯 5月5日，山东坤泰新材料科技股份有限公司(以下简称“坤泰股份”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所主板上市。

　　据悉，坤泰股份本次公开发行人民币普通股A股股票总数不超过2,875.00万股，不低于本次发行后总股本的25%。公司本次拟投入募集资金59,834.14万元，主要用于烟台坤泰汽车内饰件有限公司产业园项目、年产675万m2高档针刺材料和15,000吨BCF纱线建设项目、研发中心及信息化建设项目和补充流动资金。

　　公开资料显示，坤泰股份主营业务为汽车内饰件材料及产品的研发、生产和销售，主要产品包括汽车地毯和汽车脚垫两大类，产品应用市场主要面向整车配套市场(即前装市场)。在十余年的发展历程中，伴随汽车产业转型升级和国产化等发展机遇，公司通过产品开发、工艺改进、质量控制和市场积累，不断改善产品性能、丰富产品类别、延伸产业链条、拓展下游客户群体，逐步形成了“BCF纱线—汽车地毯—汽车脚垫”多品类发展的一体化业务格局。

发审委会议提出询问的主要问题

　　1、请发行人代表说明:(1)营业收入持续增长的原因及合理性,近期新冠疫情对公司经营的影响,相关风险是否充分披露;(2)毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性;(3)同类产品对不同客户毛利率相差较大,以及销售单价与单位成本反向变化的原因及合理性;(4)是否存在提前压货、调节收入的情况。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　2、请发行人代表说明:(1)报告期PA6切片主要供应商采购数量波动较大的原因及合理性;(2)自产BCF纱线成本远低于外购采购价格的原因及合理性;(3)吉林、辽宁等主要销售区域的运输单价降幅较大且与其他区域变动趋势不一致的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　3、请发行人代表说明:(1)发行人实控人与宁波朗格经营方签订的《四方协议》履行及相关权益转让过程是否存在纠纷,权益转让是否真实有效;(2)发行人受让宁波朗格相关公司专利和设备及收购烟台朗格股权的价格公允性,是否符合《四方协议》的约定;(3)发行人和实控人是否存在不当取得涉案资产的情形,是否存在因李某某案追赃、退赔事项导致的法律风险;(4)若宁波朗格及其关联企业的部分专利、设备与业务被追偿,对公司报告期内经营状况和财务情况的影响。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2022年5月5日