中国上市公司网讯 5月12日，江西天新药业股份有限公司(以下简称“天新药业”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，天新药业本次发行股票数量不超过4,378万股，占发行后总股本的比例不低于10%。本次募集资金239,774.37万元，主要用于新建维生素A、维生素B5、胆固醇和25-羟基维生素D3项目（年产1,000吨维生素A项目、年产7,000吨维生素B5项目、年产350吨胆固醇、6吨25-羟基维生素D3项目）、销售网络及智慧工厂项目、企业研究院项目和补充流动资金。

　　公开资料显示，天新药业主要从事单体维生素产品的研发、生产与销售，产品包括维生素B6、维生素B1、生物素、叶酸、维生素D3、抗坏血酸棕榈酸酯、维生素E粉等。公司产品不但畅销国内，而且远销亚洲、欧洲、北美洲、南美洲、大洋洲、非洲等国家和地区，受到客户的广泛认可，具有较高的行业美誉度，同时公司主要产品维生素B6和维生素B1在全球亦有较高的市场占有率。

　　发审委会议提出询问的主要问题

　　1、请发行人代表说明:(1)报告期内对主要直销客户销售数量及金额变动原因、直销同类产品不同客户销售价格差异原因;(2)报告期内对主要经销商销售数量及金额变化的原因,对经销商相关销售是否真实;(3)内销高价的可持续性、内销主要客户的价格与市场价格是否存在明显差异,药品及医药中间体级的维生素B6内销价格明显高于外销的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　2、报告期内发行人主营业务毛利率高于同行业。请发行人代表说明:(1)主要产品市场占有率及主营业务毛利率高于同行业平均水平的原因及合理性;(2)报告期维生素B6、维生素B1营业收入占比逐年下降的原因及合理性,2020年生物素营业收入大幅提升的原因及合理性;(3)主要产品未来销售价格是否存在持续下滑的风险,高毛利率是否有可持续性。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　3、发行人被列入江西省重点排污单位名单,部分项目未取得节能审查意见,同时存在超产能生产情形。请发行人代表说明:(1)现有污染物处理能力与实际排放量的匹配性,超产能生产是否导致环保和安全生产等重大隐患;(2)部分项目未取得节能审查意见的原因及对发行人的影响,是否对发行人构成重大不利影响;(3)是否存在对发行人环保问题的投诉、举报和处罚,是否存在重大环保违法违规行为,环境保护相关制度是否完善并有效执行。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　4、请发行人代表说明:(1)浙江天新是否已将所有与发行人相关的生产要素转让给发行人,发行人实际控制人对浙江天新的定位及处置计划,浙江天新是否与发行人存在潜在的同业竞争;(2)发行人未按规定缴纳的社保和公积金占应缴金额比例较高的原因,是否构成重大违法违规。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2022年5月12日