中国上市公司网讯5月12日，深圳市智微智能科技股份有限公司(以下简称“智微智能”或公司)首发申请获证监会通过，公司将登陆深交所主板上市。

　　据悉，智微智能本次发行股票数量不超过6,175.00万股，占发行后总股本的比例不低于25%。本次募集资金103,347.53万元，主要用于年谢岗智微智能科技项目、海宁市智微智能科技有限公司年产32万台交换机生产基地建设项目、深圳市智微智能营销网络建设项目和补充流动资金。

　　公开资料显示，智微智能专注于为客户提供智能场景下的硬件方案，主营业务为教育办公类、消费类、网络设备类、网络安全类、零售类及其他电子设备产品的研发、生产、销售及服务。其中，教育办公类产品主要包括OPS电脑、云终端等硬件设备；消费类产品主要包括PC台式电脑、PC一体机等硬件设备；网络设备类产品主要包括交换机、路由器、工业网关等硬件设备；网络安全类产品主要为网络安全设备；零售类及其他产品主要包括零售终端、商显终端、金融终端、服务器、工控机等硬件设备，同时，公司也提供应用于上述产品的主板。

　　发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人承租房产存在瑕疵,且为发行人主要生产基地。请发行人代表说明:(1)瑕疵房产的具体情况、产生原因,是否办理了必要的审批或租赁备案手续、是否可能被行政处罚;(2)房产租赁合同是否有效、是否存在争议或纠纷,租赁房产是否存在被收回的风险;(3)整改或搬迁产生的费用及承担机制,是否对发行人持续经营产生重大不利影响,相关风险是否充分披露;(4)使用瑕疵房产是否符合《首发业务若干问题解答》等相关规定对资产完整性、生产经营合规性的要求。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　2、请发行人代表说明:(1)报告期内营业收入和净利润大幅上升的原因及合理性,与同行业可比公司是否一致;报告期内经营活动现金流大额持续减少的原因及合理性;(2)国际贸易摩擦对发行人原材料尤其是芯片采购的影响,是否存在断供风险;(3)是否对欣泰亚洲、大联大的采购渠道存在重大依赖,向其釆购价格的公允性,相关合作是否具有稳定性;(4)发行人是否具有成本向下游传导的能力,如核心原材料的价格持续上涨,是否对持续盈利能力产生重大不利影响,相关风险揭示是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　3、报告期内,发行人存货余额增长较大。请发行人代表:(1)说明报告期各期末存货结存单价、采购单价与生产成本结转单价的差异及原因,是否存在虚增存货、虚减成本的情况;(2)结合发行人与供应链服务商的资金流情况、控股股东及关联方资金核查等,说明是否存在变相虚减釆购成本的情况。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2022年5月12日