中国上市公司网讯 5月25日，三未信安科技股份有限公司(以下简称“三未信安”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所科创板上市。

　　据悉，三未信安本次发行股票数量不超过19,140,000股，占发行后总股本的比例不低于25%。本次募集资金40,343.21万元，主要用于密码产品研发升级项目、密码安全芯片研发升级项目和补充流动资金。

　　公开资料显示，三未信安专注于密码技术的创新和密码产品的研发、销售及服务，为网络信 息安全领域提供全面的商用密码产品和解决方案。公司作为国内主要的商用密码 基础设施提供商，致力于用密码技术守护数字世界。

　　公司产品广泛应用于金融、证券、电力、电信、石油、铁路、交通、电子商 务等关键行业，以及海关、公安、税务、水利、质量监督、医疗保障等政府部门。 公司先后参与了国家税务系统密码改造、上海山东等省市政务云建设、公安系统密码资源池建设、国家医疗保障信息平台密码建设、国家电网密码平台建设、疫 情大数据加密等重大国家信息安全项目。根据国家商用密码认证中心数据显示， 公司的密码板卡资质数量在行业中排名第一。根据 Market Research Intellect 2021 年统计，公司在全球密码硬件安全市场（Global Hardware Security Module Market） 中位列第九。

　　上市委现场问询问题

　　1.请发行人代表：（1）结合商用密码行业的安全等级产品的划分、企业及产品的认证数量分布等情况，分析该行业较为分散的主要原因；（2）对比分析发行人与同行业规模可比公司在主要产品技术指标、销售模式及技术先进性等方面的差异；（3）说明发行人目前在售及在研的主导产品是否主要采用了行业内通行的技术及关键元器件、遵循了行业内通行的技术标准，是否存在被合作厂商取代或挤压市场空间的风险。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表：（1）说明提前发货是否符合行业惯例，是否集中在第四季度，是否存在提前发货后未签署合同的情形，是否存在跨年度提前确认收入的情形；（2）结合发行人与同行业可比公司营业收入规模、收入增长率对比等，分析应收账款增长率及占营业收入比例较高的原因，是否会对发行人资金状况及业务持续经营产生重大不利影响；（3）说明发行人是否存在通过提前发货、“背对背付款”信用政策以刺激销售、提前确认收入的情形。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表：（1）以优信云为代表，说明发行人与该等“背对背付款”客户建立合作关系并销售商品的各重要节点，评价各主要“背对背付款”客户是否具有足够的整体方案集成实施能力，说明发行人对该等客户是否均以其自身签收或验收，而非终端客户签收或验收作为主要依据确认收入，相关会计处理是否谨慎、合理，且符合准则规定；（2）说明发行人及其实际控制人与该等客户及其股东或实际控制人之间是否存在除产品购销以外的利益往来或关联关系。请保荐代表人说明，在申报期间对“背对背付款”客户的背景及相关业务的真实性所做的核查程序及结果，并发表明确意见。
 

　　科创板上市委员会

　　2022 年 5 月 25日