中国上市公司网讯 10月27日，浙江亚光科技股份有限公司(以下简称“亚光股份”或公司)首发申请获上交所通过，公司将登陆上交所主板上市。

　　据悉，亚光股份本次发行股票数量不超过3,350.00万股，占公司发行后总股本的比例不低于25.0336%。公司共募集资金51,747.82万元，主要用于年产800台(套)化工及制药设备项目、年产50套MVR及相关节能环保产品建设项目和补充流动资金及偿还银行贷款。

　　公开资料显示，亚光股份专业从事各类工业领域中的蒸发、结晶、过滤、清洗、干燥、有机溶媒精馏等设备的研发、生产和销售，并提供系统工程解决方案，目前产品包括制药装备和节能环保设备两大系列，主要服务于制药、环保、化工、新能源等行业。自1996年成立以来，公司先后研制出胶塞清洗机、过滤洗涤干燥机、单锥干燥/混合机等制药工艺系统核心设备，其中胶塞清洗机、过滤洗涤干燥机为国家行业标准独家起草单位。历经20多年的发展，公司不断提升研发设计能力，通过改进现有产品并推出新产品以持续满足客户需求。目前核心产品包括胶塞/铝盖清洗机及无菌转运系统、过滤洗涤干燥机、单锥干燥/混合机、API(原料药)精烘孢生产线、高效旋转精馏床等，覆盖的下游客户包括华海药业、凯莱英、合全药业等众多国内知名制药企业。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1、请发行人代表:(1)说明报告期内各产品销售收入变动的原因及合理性,是否与同行业可比公司变动趋势一致;(2)说明2020年度、2021年度四季度收入占比较高的原因及合理性,并结合部分MVR业务及大额制药设备验收周期,说明是否存在人为调节收入确认时点的情况;(3)说明制药设备销售毛利率高于可比公司的原因及合理性。请保荐代表人说明核查过程和依据,并发表明确核查意见。

　　2、请发行人代表说明:(1)子公司乐恒节能租用廊坊天宜土地厂房的合理性和必要性;(2)乐恒节能历史上无相关资质证书、超产能生产等行为是否构成重大违法违规,乐恒节能生产经营需要的相关资质及资产权属是否已全部完成过户变更;(3)在50台套MVR节能环保产品超产能的情况下,是否存在排污超标或其他安全生产问题。请保荐代表人说明核查过程和依据,并发表明确核查意见。

　　3、请发行人代表说明:(1)取得潮白河工业区土地过程的合法合规性,土地取得过程是否涉及相关受贿案;(2)针对仙居县人民政府对客户司太立生产车间爆炸事故认定涉及发行人产品质量的原因,保荐机构认为“产品不存在质量问题”的结论是否客观公正;(3)相关政府部门对司太立相关事故认定结论不一致的原因,发行人是否存在重大责任和赔偿风险,是否存在重大违法违规行为。请保荐代表人说明核查过程和依据,并发表明确核查意见。

　　4、请发行人代表说明:(1)核心零部件是否对海外采购存在重大依赖,是否可国产替代,国外进口配件或外购件是否存在贸易壁垒,采购渠道是否稳定;(2)向温州晋华采购烧结网的价格波动较大的原因,采购价格是否合理;(3)在以销定产的模式下,存货大幅增长是否合理。请保荐代表人说明核查过程和依据,并发表明确核查意见。

　　发行监管部

　　2022年10月27日