中国上市公司网讯 11月24日，惠柏新材料科技（上海）股份有限公司(以下简称“惠柏新材”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，惠柏新材本次发行股票数量不超过2,306.67万股，占公司发行后总股本的比例不低于15%。公司共募集资金34,172.00万元，主要用于上海帝福3.7万吨纤维复合材料及新型电子专用材料生产项目和惠柏新材料研发总部项目。

　　公开资料显示，惠柏新材主营业务为特种配方改性环氧树脂系列产品的研发、生产和销售，主要包括风电叶片用环氧树脂、新型复合材料用环氧树脂、电子电气绝缘封装用环氧树脂等多个应用系列产品。此外，公司还少量销售用于Mini\Micro LED的量子点色转换墨水等产品以及为客户提供量子点应用的相关解决方案与服务。

　　自成立以来，公司始终专注于特种配方改性环氧树脂品类，通过密切追踪国内外相关技术及应用动态，不断研发改性环氧树脂配方种类以满足市场需求。目前，公司主要围绕风电叶片市场、电子电气绝缘封装市场、交通运输轻量化市场、体育休闲器材市场及新型显示屏市场等多个市场集中深入发掘下游客户应用需求，为客户提供差异化、定制化、精细化的产品综合解决方案。

上市委会议提出问询的主要问题

　　报告期各期，发行人主营业务毛利率和净利润率呈下降趋势，其中收入占比80%以上的产品风电叶片用环氧树脂毛利率下降明显。请发行人结合下游市场空间、行业同类产品毛利率变化趋势及发行人对风电叶片用环氧树脂产品的依赖，说明其毛利率大幅波动对发行人盈利能力的影响，是否存在经营业绩持续下滑的风险及应对措施。请保荐人发表明确意见。

　深圳证券交易所

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2022 年 11 月 24 日