中国上市公司网讯 12月12日，江苏美科太阳能科技股份有限公司(以下简称“美科股份”或公司)首发申请获深交所通过，公司将登陆深交所创业板上市。

　　据悉，美科股份本次发行股票数量不超过14,591.0830万股，占公司发行后总股本的比例不低于10%。公司共募集资金500,000.00万元，主要用于包头美科硅能源有限公司三期20GW单晶拉棒项目和补充流动资金。

　　公开资料显示，美科股份是光伏产业链上游硅棒/硅锭及硅片环节专业化制造商，目前主要从事单晶硅片、单晶硅棒的研发、生产和销售以及单晶硅片受托加工服务，报告期前两年，公司曾从事多晶硅片、多晶硅锭的研发、生产和销售。

　　公司实际控制人先后于2017年1月成立公司前身美科有限，定位于重点开展单晶切片业务，于2018年7月成立包头美科，定位于重点开展单晶拉棒业务。2020年度，为顺应光伏市场单晶替代多晶产品发展趋势，公司完成了由多晶铸锭和多晶切片业务向单晶拉棒和单晶切片业务的全面转型。

上市委会议提出问询的主要问题

　　1.报告期内，发行人单晶硅片毛利率低于同行业可比公司，毛利率受上游多晶硅料价格的影响较大。请发行人说明：（1）对主要原材料的价格波动是否具有价格传导或议价能力；（2）主要产品毛利率是否存在进一步下降的风险，是否对发行人的持续经营能力存在重大不利影响。请保荐人发表明确意见。

　　2.报告期各期末，发行人资产负债率高于同行业可比公司平均水平。2021年度，发行人经营活动产生的现金流量净额为-52,822.82万元，远低于同期净利润。发行人资金需求较大。请发行人进一步说明应对资金需求的融资渠道和筹资措施，是否存在较大的流动性风险。请保荐人发表明确意见。

深圳证券交易所

上市审核中心

2022 年 12 月 12 日